Navigation:  16. Lịch sử phát triển sản phẩm > R19 > Kế toán muốn báo cáo lưu chuyển tiền tệ lên được nghiệp vụ đi vay để thanh toán thẳng cho nhà thầu, người cung cấp

Mục đích

Theo quy định của TT200: Trường hợp doanh nghiệp đi vay để thanh toán thẳng cho nhà thầu, người cung cấp hàng hoá, dịch vụ (tiền vay được chuyển thẳng từ bên cho vay sang nhà thầu, người cung cấp mà không chuyển qua tài khoản của doanh nghiệp) thì doanh nghiệp vẫn phải trình bày trên báo cáo lưu chuyển tiền tệ, cụ thể:

•Số tiền đi vay được trình bày là luồng tiền vào của hoạt động tài chính

•Số tiền trả cho người cung cấp hàng hoá, dịch vụ hoặc trả cho nhà thầu được trình bày là luồng tiền ra từ hoạt động kinh doanh hoặc hoạt động đầu tư tùy thuộc vào từng giao dịch.

Kể từ phiên bản R19, MISA SME.NET 2015 sẽ đáp ứng mong muốn nói trên bằng giải pháp sửa công thức thiết lập báo cáo Lưu chuyển tiền tệ

•Chỉ tiêu mã số 02.1(Trả tiền cho người bán): lấy thêm PSĐU Nợ TK 331/Có TK 341 => cho chọn loại hoạt động

•Chỉ tiêu mã số 21.2 (Chi trả tiền nợ mua tài sản cố định và khoản nợ về XDCB): lấy thêm PSĐU Nợ TK 331/Có TK 341 => cho chọn loại hoạt động

• Chỉ tiêu mã số 33.1 (Tiền vay ngắn hạn): lấy thêm PSĐU Nợ TK 331/Có TK 341 => cố định cho hoạt động tài chính

Cách thao tác

•Vào menu Tiện ích\Thiết lập báo cáo tài chính

Thao tác tương tự để xem lại công thức cho các chỉ tiêu mã số 21.2(Chi trả tiền nợ mua tài sản cố định và khoản nợ về XDCB) và chỉ tiêu mã số 33.1 (Tiền vay ngắn hạn)