Kế toán muốn khi khai báo hàng hóa, dịch vụ có thể khai báo được luôn nhóm ngành nghề chịu thuế GTGT theo PP trực tiếp để khi lập chứng từ không phải chọn lại nhóm ngành nghề nữa |
  
|
Kế toán muốn khi khai báo hàng hóa, dịch vụ có thể khai báo được luôn nhóm ngành nghề chịu thuế GTGT theo PP trực tiếp để khi lập chứng từ không phải chọn lại nhóm ngành nghề nữa |
|
Mục đích
Với các đơn vị sử dụng pp tính thuế trực tiếp trên doanh thu nhưng các mặt hàng chịu các mức thuế suất khác nhau. VD: Đơn vi kinh doanh mặt hàng linh kiện máy tính, cung cấp dịch vụ lắp đặt thiết bị, máy văn phòng, cài đặt phần mềm….. Việc phân chia các vật tư của KH như sau:
•Các linh kiện máy tính mua đi, bán lại sẽ thuộc nhóm ngành nghề chịu thuế suất 1%
•Dịch vụ lắp đặt máy có kèm theo phụ kiện thì thuộc nhóm ngành chịu thuế suất 3%
•Dịch vụ cài đặt không kèm theo phụ kiện (VD cài đặt máy,cài đặt phần mềm) thuộc nhóm ngành nghề chịu thuế suất 5%
Kể từ phiên bản R17, MISA SME.NET 2015 sẽ đáp ứng mong muốn khi khai báo hàng hóa, dịch vụ sẽ khai báo được luôn nhóm ngành nghề chịu thuế GTGT theo pp trực tiếp để: khi lập chứng từ bán hàng, hóa đơn... tự động lấy nhóm ngành nghề theo VTHH mà không phải chọn lại nhóm ngành nghề bằng giải pháp sau:
•Trên danh mục VTHH: Bổ sung thêm thông tin Nhóm ngành nghề tính thuế GTGT (thông tin này sẽ ngầm định theo nhóm ngành nghề đã thiết lập ở menu Hệ thống\Tùy chọn\Vật tư hàng hóa) và ẩn thông tin Thuế suất GTGT (%)
•Chức năng Sửa hàng loạt cho phép sửa thông tin Nhóm ngành nghề tính thuế GTGT
•Lập chứng từ bán hàng, bán hàng trả lại, bán hàng giảm giá, hóa đơn khi chọn mặt hàng thì ngầm định chọn nhóm ngành nghề theo từng mặt hàng trong danh mục VTHH, nếu trong danh mục để trống thì ngầm định theo Hệ thống\tùy chọn\vật tư hàng hóa. Còn giao diện khác vẫn giữ nguyên ngầm định nhóm ngành nghề theo hệ thống\tùy chọn
Cách thao tác
•Thiết lập tùy chọn nhóm ngành nghề ở menu Hệ thống\Tùy chọn\Vật tư hàng hóa
•Khai báo hàng hóa, dịch vụ trên danh mục VTHH
▪Vào menu Danh mục\Vật tư hàng hóa\Vật tư hàng hóa
▪Nhấn Thêm trên thanh công cụ
•Lập chứng từ bán hàng
▪Vào menu Bán hàng\tab Bán hàng (hoặc Tab Trả lại hàng bán, Giảm giá hàng bán, Xuất hóa đơn)
▪Nhấn Thêm trên thanh công cụ
Đối với dữ liệu chuyển đổi từ MISA SME.NET 2012: danh mục VTHH lấy thông tin Nhóm ngành nghề tính thuế GTGT tương ứng với nhóm tương ứng trên thông tin Tỷ lệ thuế GTGT/doanh thu trên dữ liệu MISA SME.NET 2012