Đối với sổ cái TK111,112 cho phép những chứng từ phát sinh cùng ngày thì hiển thị chứng từ Nợ trước, chứng từ Có sau |
  
|
Đối với sổ cái TK111,112 cho phép những chứng từ phát sinh cùng ngày thì hiển thị chứng từ Nợ trước, chứng từ Có sau |
|
Mục đích
Thực tế phát sinh khi xem Sổ cái TK 111, 112 mong muốn những chứng từ phát sinh trong cùng ngày thì chứng từ hạch toán Nợ TK tiền hiển thị trước, chứng từ hạch toán Có TK tiền hiển thị sau để số dư sau mỗi nghiệp vụ không bị âm và dễ dàng đối chiếu với Sổ chi tiết Tiền mặt và Sổ tiền gửi ngân hàng
Kể từ phiên bản R13, để đáp ứng nhu cầu nói trên bằng việc sửa đổi như sau: Trên báo cáo Sổ chi tiết các tài khoản và Sổ cái (Hình thức nhật ký chung) sửa cách sắp xếp như sau: Theo tài khoản → ngày hạch toán → Ngày chứng từ → riêng đối với TK 11x thì ưu tiên sắp xếp chứng từ phát sinh bên Nợ (Thu) trước, Có (Chi) sau → số chứng từ .
Ví dụ:
1- Ngày 18/08/2015 lập phiếu chi PC00095 hạch toán Nợ TK 1121/có TK 1111: 1tr
2- Ngày 18/08/2015 lập phiếu thu PT00055 hạch toán Nợ TK 1111/Có TK 1121: 1.5tr
3- In sổ chi tiết các tài khoản TK 111 trong tháng 8 thì trong ngày 18/07/2015 sắp xếp thứ tự như sau: PT00055 -> PC00095
Cách thao tác
•Vào cây báo cáo, chọn phần Giá thành\Sổ chi tiết tài khoản chi phí sản xuất
•Sau khi khai báo tham số xong, nhấn Đồng ý
Trong cùng 1 chứng từ thì các dòng chi tiết vẫn phải sắp xếp cạnh nhau (VD: Chứng từ bán hàng thu tiền ngay thì có PS cả định khoản PS Nợ & Có của TK 11x)