Nghiệp vụ "Xuất kho thành phẩm sản xuất đưa vào sử dụng làm TSCĐ" được thực hiện trên phần mềm như sau:
Vai trò Kế toán kho: sẽ hạch toán nghiệp vụ xuất kho thành phẩm được đưa vào sử dụng làm TSCĐ.
Vào phân hệ Kho\tab Nhập, xuất kho, chọn chức năng Thêm\Xuất kho.
Chọn loại phiếu xuất kho là Khác (Xuất sử dụng, góp vốn ...).
Khai báo chứng từ xuất kho, sau đó nhấn Cất.
Nhấn chọn chức năng In trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu phiếu xuất kho cần in.
Vai trò Thủ kho: sẽ tiếp nhận yêu cầu xuất kho thành phẩm, hàng hóa, đồng thời thực hiện ghi sổ kho.
Vào với vai trò Thủ kho, chọn tab Đề nghị nhập, xuất kho.
Chọn chứng từ xuất kho thành phẩm đưa vào sử dụng làm TSCĐ và nhấn Ghi sổ.
Lựa chọn cơ chế ghi sổ và nhấn Ghi sổ => Hệ thống sẽ tự động chuyển thông tin của chứng từ vào các báo cáo tồn kho liên quan của thủ kho.
Lưu ý: Trường hợp số lượng thực xuất khác với số lượng yêu cầu trên phiếu xuất kho, thực hiện như sau:
Chọn chứng từ xuất kho trên danh sách, sau đó nhấn Xem.
Nhập lại SL thực xuất.
Nhập Ngày ghi sổ, sau đó nhấn Ghi sổ.
Vai trò Kế toán thuế hoặc Kế toán bán hàng: sẽ thực hiện kê khai thuế GTGT như sau.
Vào phân hệ Tổng hợp\tab Chứng từ nghiệp vụ khác.
Chọn chức năng Thêm\Chứng từ nghiệp vụ khác.
Hạch toán chứng từ kê khai thuế GTGT.
Nhấn Cất.
Vai trò Kế toán tài sản: sẽ hạch toán nghiệp vụ ghi tăng TSCĐ do doanh nghiệp tự sản xuất theo các bước sau.
Vào phân hệ Tài sản cố định\tab Ghi tăng, chọn chức năng Thêm:
Khai báo các thông tin về TSCĐ được xuất kho đưa vào sử dụng:
Lưu ý:
1. Trường hợp TSCĐ không được sử dụng để tính khấu hao hàng tháng, kế toán sẽ tích chọn vào thông tin Không tính khấu hao.
2. Trường hợp đơn vị sử dụng 2 hệ thống sổ (quản trị và tài chính), kế toán có thể lấy thông tin TSCĐ được mua mới từ sổ này sang sổ kia thông qua chức năng Lấy TSCĐ từ hệ thống quản trị (hoặc ngược lại)
Khai báo các thông tin phục vụ cho việc tính khấu hao TSCĐ.
Lưu ý: Đối với những TSCĐ có quy định về mức tối đa khi tính khấu hao, nếu kế toán tích chọn thông tin Giới hạn giá trị tính KH theo luật thuế TNDN và nhập Giá trị tính KH theo luật thì khi thực hiện tính khấu hao TSCĐ hàng tháng, phần chênh lệch giữa Giá trị KH hàng tháng với Giá trị tính KH theo luật (chênh lệch > 0) sẽ được tính vào chi phí không hợp lý.
Khai báo các đối tượng phục vụ cho việc phân bổ giá trị khi tính khấu hao TSCĐ.
Với TSCĐ tăng do được xuất kho đưa vào sử dụng, kế toán sẽ chọn nguồn gốc hình thành là Xuất kho sử dụng trên tab Nguồn gốc hình thành. Đồng thời có thể chọn các chứng từ hạch toán ghi tăng TSCĐ.
