Với doanh nghiệp theo TT 200 sẽ bao gồm các báo cáo:
Bảng cân đối kế toán (B01-DN)
Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh (B02-DN)
Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (PP trực tiếp) => Tùy theo đặc điểm hoạt động và yêu cầu quản lý, doanh nghiệp có thể lựa chọn lập theo PP trực tiếp hoặc phương pháp gián tiếp
Thuyết minh báo cáo tài chính (B09-DN)
Với doanh nghiệp theo TT 133 sẽ bao gồm các báo cáo:
Bảng cân đối tài khoản (F01-DNN)
Báo cáo tình hình tài chính (thay thế cho Bảng cân đối kế toán). Báo cáo này gồm 2 mẫu: B01a-DNN và B01b-DNN. => Tùy theo đặc điểm hoạt động và yêu cầu quản lý, doanh nghiệp có thể lựa chọn lập Báo cáo tình hình tài chính theo Mẫu số B01b - DNN thay cho Mẫu số B01a - DNN
Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh (B02-DNN)
Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (B03-DNN) => Mẫu này không bắt buộc lập.
Thuyết minh báo cáo tài chính (B09-DNN)
Với doanh nghiệp theo TT 24 đáp ứng thêm các báo cáo:
Báo cáo tình hình tăng, giảm vốn chủ sở hữu của HTX
Hướng dẫn trên phần mềm Nghiệp vụ "Lập báo cáo tài chính" được thực hiện trên phần mềm như sau:
Lập báo cáo tài chính
Vào phân hệ Tổng hợp\tab Lập BCTC, chọn chức năng Thêm\Báo cáo tài chính.
Chọn kỳ báo cáo và tích chọn các báo cáo tài chính cần lập.
Nhấn Đồng ý.
Hệ thống sẽ tự động lấy dữ liệu lên các báo cáo theo công thức đã được thiết lập. Để kiểm tra lại công thức lấy cho từng báo cáo, kế toán chọn chức năng Thiết lập công thức trên thanh công cụ.
Nhấn Cất để lưu báo cáo đã lập.
Lập Thuyết minh báo cáo tài chính
Vào phân hệ Tổng hợp\tab Lập BCTC, chọn chức năng Thêm\Thuyết minh báo cáo tài chính.
Chọn kỳ báo cáo, sau đó nhấn Đồng ý.
Hệ thống sẽ tự động lấy dữ liệu lên các báo cáo theo công thức đã được thiết lập. Để kiểm tra lại công thức lấy cho từng báo cáo, kế toán chọn chức năng Thiết lập công thức trên thanh công cụ.
Nhấn Cất để lưu báo cáo đã lập.
Lập báo cáo Hợp tác xã (F02, F03, F04)
Lưu ý:
Chỉ đáp ứng việc lập báo cáo tài chính của Hợp tác xã cho dữ liệu theo thông tư 133.
Để lập được báo cáo tài chính của Hợp tác xã, trước tiên cần thiết lập in báo cáo này bằng cách vào menu Hệ thống\Tùy chọn\3. Báo cáo, chứng từ. Sau đó, tích chọn In báo cáo tài chính của Hợp tác xã.
Thực hiện lập báo cáo tài chính của Hợp tác xã như sau:
Vào phân hệ Tổng hợp\tab Lập BCTC, chọn chức năng Thêm\Báo cáo Hợp tác xã (F02, F03, F04).
Chọn kỳ báo cáo và tích chọn các báo cáo tài chính cần lập.
Nhấn Đồng ý, chương trình sẽ tự động lấy dữ liệu lên các báo cáo theo công thức đã được thiết lập. Để kiểm tra lại công thức lấy cho từng báo cáo, kế toán chọn chức năng Thiết lập công thức trên thanh công cụ.
Lưu ý: Với báo cáo Thu, chi hoạt động tín dụng nội bộ, cần nhập thêm Tỷ lệ trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng.
Nhấn Cất.
Lưu ý: Xem hướng dẫn chi tiết các bước cần thực hiện trước khi lập báo cáo tài chính của Hợp tác xã tại đây.
Lưu ý:
1. Đối với dữ liệu liên năm, các cột Số đầu năm/Năm trước/Số dư đầu năm/Lũy kế từ đầu năm sẽ được hệ thống tự động lấy dữ liệu. Còn với dữ liệu không phải liên năm, kế toán phải tự nhập số liệu. 2. Đối với công ty đa chi nhánh, khi thực hiện lập báo cáo tài chính ở cấp Tổng công ty, hệ thống sẽ tổng hợp số liệu của riêng tổng công ty và của tất cả các chi nhánh hạch toán phụ thuộc.
