Làm thế nào để bỏ ghi/ghi sổ chứng từ của công cụ dụng cụ đã có phát sinh chứng từ liên quan?
Câu hỏi: Làm thế nào để tôi bỏ ghi/ghi sổ chứng từ phát sinh của công cụ dụng cụ đã có phát sinh chứng từ liên quan?
Hướng dẫn:
Khi bỏ ghi/ghi sổ các chứng từ phát sinh của công cụ dụng cụ (CCDC) mà sau đó đã có phát sinh chứng từ liên quan, chương trình sẽ cảnh báo không cho phép kế toán bỏ ghi/ghi sổ các chứng từ này để đảm bảo số liệu được chính xác. Chẳng hạn, với chứng từ Phân bổ chi phí CCDC đã có phát sinh chứng từ liên quan, khi thực hiệnBỏ ghi/Ghi sổchương trình sẽ hiện cảnh báo như sau:
Kế toán thực hiện theo 2 bước như sau:
Bước 1: Xem các chứng từ phát sinh liên quan
Vào phân hệ Công cụ dụng cụ, tại tab Sổ theo dõi CCDC. Mở công cụ dụng cụ muốn thực hiện ghi sổ/bỏ ghi chứng từ phát sinh.
Tại giao diện Sửa công cụ dụng cụ, nhấn vào tại đây. Chương trình sẽ hiển thị danh sách các chứng từ đã phát sinh liên quan.
Bước 2: Thực hiện bỏ ghi/ghi sổ các chứng từ phát sinh liên quan
Bỏ ghi các chứng từ phát sinh liên quan
Kế toán thực hiện bỏ ghi các chứng từ phát sinh sau chứng từ muốn bỏ ghi, lần lượt từ chứng từ phát sinh muộn nhất (cóNgày hạch toánlớn nhất) đến các chứng từ phát sinh trước đó. Trường hợp này, kế toán muốn bỏ ghi chứng từPhân bổ chi phí CCDC tháng 2 năm 2017 thì cần bỏ ghi lần lượt 2 chứng từ có ngày phát sinh sau nó.
Tại danh sách các chứng từ phát sinh liên quan, mở lần lượt từng chứng từ theo thứ tự nói trên.
Nhấn Bỏ ghi.
Ghi sổ các chứng từ phát sinh liên quan
Sau khi bỏ ghi sổ và chỉnh sửa thông tin trên chứng từ, kế toán thực hiện ghi sổ chứng từ.
Kế toán thực hiện ghi sổ các chứng từ lần lượt theo thứ tự ngày phát sinh tăng dần từ chứng từ có ngày phát sinh sớm nhất (cóNgày hạch toánnhỏ nhất), đến các chứng từ phát sinh sau đó.
Tại danh sách các chứng từ phát sinh liên quan, mở lần lượt từng chứng từ theo thứ tự nói trên.
Nhấn Ghi sổ.
Lưu ý: Trường hợp chứng từ muốn Bỏ ghi/Ghi sổ chứa nhiều công cụ dụng cụ. Kế toán thực hiện Bỏ ghi/Ghi sổ tất cả các công cụ dụng cụ bằng chức năng Ghi sổ/Bỏ ghi theo lô
Vào menu Tiện ích, chọn Ghi sổ/Bỏ ghi theo lô.
Thiết lập thông tin thời gian phát sinh của công cụ dụng cụ và tích chọn Công cụ dụng cụ. Khoảng thời gian cần thiết lập phải chứa Ngày hạch toán chứng từ phát sinh sớm nhất đến chứng từ phát sinh muộn nhất.
Nhấn Bỏ ghi sổ.
Sau khi thực hiện bỏ ghi sổ và chỉnh sửa thông tin trên các chứng từ, kế toán thực hiện ghi sổ lại các chứng từ.