1. Định khoản

Nợ TK 111               Tiền mặt (1111, 1112) Có TK 136         Phải thu nội bộ Có TK 138         Phải thu khác Có TK 244         Cầm cố, thế chấp, kỹ quỹ, ký cược (TT200) Có TK 1386        Cầm cố, thế chấp, ký quỹ, ký cược (TT133)   Có TK 228         Đầu tư khác (TT200) Có TK 228         Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác (TT133) Có TK 338         Phải trả, phải nộp khác Có TK 411         Vốn đầu tư của chủ sở hữu Có TK 515         Doanh thu hoạt động tài chính Có TK 711        Thu nhập khác Có TK ...

2. Mô tả nghiệp vụ

Khi phát sinh các nghiệp vụ thu khác bằng tiền mặt, thường phát sinh các hoạt động sau: Kế toán thanh toán sẽ lập Phiếu thu. Thủ quỹ sẽ căn cứ vào Phiếu thu để thu tiền, đồng thời ghi sổ quỹ. Kế toán thanh toán căn cứ vào Phiếu thu có chữ ký của thủ quỹ và người nộp tiền để ghi số kể toán tiền mặt.

3. Các bước thực hiện

Các nghiệp vụ thu khác bằng tiền mặt được thực hiện trên phần mềm như sau: Vào phân hệ Quỹ\tab Thu, chi tiền, chọn chức năng Thêm\Thu tiền. Chọn lý do nộp là Thu khác. Khai báo thông tin chứng từ, sau đó nhấn Cất. Chọn chức năng In trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu phiếu thu cần in. Lưu ý: Trường hợp Thủ quỹ có tham gia sử dụng phần mềm, sau khi phiếu thu được lập, chương trình sẽ tự động sinh ra phiếu thu trên tab Đề nghị thu, chi của Thủ quỹ. Thủ quỹ sẽ thực hiện ghi sổ phiếu thu vào sổ quỹ.