Công việc hàng ngày, tháng/quý, năm của nghiệp vụ Tổng hợp

CÔNG VIỆC HÀNG NGÀY

1. Lập chứng từ nghiệp vụ khác
2. Lập chứng từ quyết toán tạm ứng
3. Lập chứng từ ghi sổ (nếu ghi sổ theo hình thức chứng từ ghi sổ)
4. Hạch toán ngoại tệ
5. Quản lý các chi phí trả trước
6. Quản lý các khoản doanh thu nhận trước

CÔNG VIỆC THỰC HIỆN VÀO CUỐI THÁNG/QUÝ

1. Tính tỷ giá xuất quỹ
2. Kết chuyển lãi lỗ
3. Phân bổ chi phí bán hàng, QLDN, chi phí khác (nếu muốn xác định lãi lỗ cho từng hợp đồng/công trình/đơn hàng/đơn vị)
4. Kiểm tra, đối chiếu chứng từ, sổ sách:

• Kiểm tra trạng thái ghi sổ chứng từ
• Kiểm tra, đối chiếu Chi phí trả trước
• Kiểm tra bảng cân đối phát sinh
• Kiểm tra kết chuyển lãi lỗ
• Kiểm tra các nội dung khác

5. In sổ sách, chứng từ
6. Lập báo cáo quản trị

7. Lập báo cáo phân tích tài chính

CÔNG VIỆC HÀNG NĂM

ĐẦU NĂM:
1. Tạo mới dữ liệu từ năm trước (nếu muốn quản lý mỗi năm một dữ liệu)
2. Kết chuyển lợi nhuận năm nay sang năm trước.
CUỐI NĂM:
1. Kiểm kê, đối chiếu thực tế:

• Đối chiếu các khoản đầu tư
• Đối chiếu bảo hiểm

2. Đánh giá lại tài khoản ngoại tệ
3. Kiểm tra, đối chiếu chứng từ, sổ sách:

• Kiểm tra trạng thái ghi sổ chứng từ
• Kiểm tra, đối chiếu Chi phí trả trước
• Kiểm tra bảng cân đối phát sinh
• Kiểm tra kết chuyển lãi lỗ
• Kiểm tra các nội dung khác

4. Lập và kiểm tra BCTC
5. Nộp báo cáo tài chính cho cơ quan thuế
6. Khóa sổ kỳ kế toán