Làm thế nào khi giá vốn trên báo cáo Tổng hợp bán hàng và Sổ chi tiết bán hàng lên không khớp nhau?

Nguyên tắc lên cột Giá vốn trên 2 báo cáo này:

1. Sổ chi tiết bán hàng: Căn cứ vào thông tin tiền vốn, trên tab giá vốn của Chứng từ bán hàng kiêm phiếu xuất kho. Không quan tâm tới tài khoản giá vốn.

2. Tổng hợp bán hàng: Căn cứ vào loại chứng từ xuất kho là Loại Xuất kho bán hàng, hạch toán tài khoản giá vốn là TK 632, không quan tâm tới chứng từ xuất kho kiêm chứng từ bán hàng hay phiếu xuất kho tự lập riêng.

Biểu hiện 1: Giá vốn trên Sổ chi tiết bán hàng NHIỀU hơn trên sổ Tổng hợp bán hàng

Nguyên nhân: Do Các chứng từ Bán hàng kiêm phiếu xuất kho nhưng TK giá vốn không hạch toán Nợ TK 632

=> Lên số liệu ở Sổ chi tiết bán hàng, không lên Tổng hợp bán hàng

Cách kiểm tra:

Bước 1: Vào Báo cáo/ Bán hàng/ Sổ chi tiết bán hàng, chọn khoảng thời gian xem báo cáo lệch, nhấn Đồng ý.

Bước 2: Tại giao diện Sổ chi tiết bán hàng, hiển thị cột TK giá vốn theo hướng dẫn Tại đây
Bước 3: Lọc cột TK giá vốn chọn không chứa TK 632

Giải pháp: Sau khi lọc được các chứng từ hạch toán TK giá vốn khác TK Nợ 632 thì kiểm tra và chỉnh sửa lại cho đúng

Biểu hiện 2: Giá vốn trên Sổ chi tiết bán hàng ÍT hơn trên sổ Tổng hợp bán hàng

Nguyên nhân 1: Do lập Chứng từ bán hàng không kiêm phiếu xuất, sau đó mới lập phiếu xuất kho bán hàng từ chứng từ bán hàng hoặc Lập phiếu xuất kho trước, sau đó lập chứng từ bán hàng từ phiếu xuất kho

– Cách kiểm tra: Trong Sổ chi tiết bán hàng, cho hiển thị cột Số phiếu nhập/xuất và cột Giá vốn, lọc các phiếu xuất có giá vốn = 0 ==> Tìm các chứng từ xuất kho lập riêng.

– Giải pháp: Trường hợp muốn 2 báo cáo khớp với nhau thì:

Bước 1: Sao lưu dữ liệu trước khi chỉnh sửa theo hướng dẫn Tại đây
Bước 2: Với Phiếu xuất đã lập riêng thì nhấn Bỏ ghi và Xóa.
Bước 3: Mở Chứng từ bán hàng liên quan, bấm Bỏ ghi / Sửa / tích ô “Kiêm phiếu xuất kho”.

Nguyên nhân 2: Lập phiếu xuất kho chưa sinh Chứng từ bán hàng

Cách kiểm tra: Vào nghiệp vụ Nghiệp vụ / Bán hàng / Đối chiếu bán hàng và xuất kho ==> Để tìm ra các chứng từ có xuất nhưng chưa lập đủ chứng từ bán hàng.

Giải pháp:

Bước 1: Sao lưu dữ liệu trước khi chỉnh sửa theo hướng dẫn Tại đây
Bước 2: Trường hợp quên chưa sinh Chứng từ bán hàng và vẫn muốn 2 báo cáo khớp thì thực hiện xóa chứng từ phiếu xuất kho đang lập riêng.
Bước 3: Sau đó vào phân hệ Bán hàng, lập Chứng từ bán hàng tích kiêm phiếu xuất kho