1. Nội dung
Đối với khách hàng đang sử dụng MISA SME2022 R10 trở về trước: Tham khảo thêm hướng dẫn chi tiết tại đây
Từ MISA SME 2022 – Phiên bản R11, Phần mềm đáp ứng nghiệp vụ xuất hóa đơn theo đúng chính sách giảm thuế GTGT tại Nghị quyết 43/2022/QH15, Nghị định 15/2022/NĐ-CP trong năm 2022, cụ thể:
- Đối với doanh nghiệp tính thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ: Giảm 2% thuế suất thuế GTGT (áp dụng đối với các nhóm hàng hóa, dịch vụ đang áp dụng mức thuế suất thuế giá trị gia tăng 10% (còn 8%) đã được quy định cụ thể tại Điều 3, khoản 1 của Nghị quyết).
- Đối với doanh nghiệp tính thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp trên doanh thu (tỷ lệ % trên doanh thu): giảm 20% trên tỷ lệ % tính thuế GTGT.
2. Hướng dẫn
Xem video hướng dẫn Chi tiết thực hiện: Bước 1: Điều chỉnh lại loại thuế suất thuế GTGT của vật tư, hàng hóa thuộc loại được miễn giảm thuế GTGT theo NQ43 trên danh mục khai báo VTHH từ thuế suất 10% về thuế suất 8%. Lưu ý: Sử dụng tiện ích Tra cứu mặt hàng giảm thuế theo NQ43/2022/QH15 trong Danh mục/Vật tư hàng hóa để thuận tiện hơn trong việc xác nhận HHDV được giảm hay không giảm thuế GTGT, và cập nhật nhanh thuế suất thuế GTGT của VTHH Người dùng điều chỉnh theo 1 trong 3 cách sau trên Danh mục\Vật tư hàng hóa Cho phép người dùng chọn cùng lúc nhiều vật tư hàng hóa (có cùng tính chất) thuộc nhóm HHDV được giảm thuế GTGT, và sửa hàng loạt Thuế suất GTGT (%) về loại thuế suất 8%. Tham khảo hướng dẫn chi tiết tại đây. Trong bảng chi tiết vật tư hàng hóa cần sửa, chọn lại loại Thuế suất GTGT (%) thành loại thuế suất 8% Bước 2: Sửa mẫu hóa đơn (Chỉ thực hiện bước này đối với đơn vị sử dụng mẫu hóa đơn điện tử có nhiều loại thuế suất) Đối với đơn vị sử dụng mẫu hóa đơn điện tử có nhiều loại thuế suất, trong đó có thuế suất thuế GTGT 8%: Bước 3: Lập và phát hành hóa đơn
Xem phim hướng dẫn Chi tiết thực hiện: 1. Phần mềm bổ sung trên Hệ thống\Tùy chọn\Hóa đơn: Tùy chọn Giảm 20% thuế GTGT trong năm 2022 theo Nghị quyết 43/2022/QH15 Lưu ý: Phần mềm ngầm định tích chọn sẵn tùy chọn này đối với dữ liệu chuyển đổi. Nếu đơn vị không có phát sinh hóa đơn giảm thuế GTGT thì vào menu Hệ thống\Tùy chọn\Hóa đơn => Bỏ tích “Giảm 20% thuế GTGT trong năm 2022 theo Nghị quyết 43/2022/QH15”. 2. Chương trình bổ sung tùy chọn Giảm 20% thuế GTGT theo Nghị quyết 43 trên giao diện lập chứng từ. Lưu ý: Trường hợp doanh nghiệp, tổ chức kinh doanh nhiều hàng hóa dịch vụ, thì kế toán cần lập riêng hóa đơn cho hàng hóa, dịch vụ được giảm 20% thuế GTGT.
3. Lưu ý
- Đối với hóa đơn điện tử, nếu ngày hóa đơn không thuộc khoảng thời gian từ 01/02/2022 đến hết 31/12/2022, phần mềm sẽ cảnh báo và không cho phát hành.
- Với hóa đơn tự in, đặt in, người dùng có thể vào trường tự sửa mẫu hóa đơn theo quy định. Xem hướng dẫn tại đây.
- Phần mềm cho phép nhập khẩu từ excel và nhập khẩu dữ liệu định dạng xml các hóa đơn bán hàng, chứng từ bán hàng với thuế suất thuế GTGT 8%
- Chương trình cũng cho phép nhập khẩu từ excel các hóa đơn bán hàng, chứng từ bán hàng giảm 20% thuế GTGT theo nghị quyết 43/2022/QH15 bằng cách nhập liệu tại cột “Là HĐ giảm thuế NQ43” trong mẫu nhập khẩu .
- Nếu nhập “0” hoặc để trống: Chứng từ bán hàng, hóa đơn bán hàng không giảm thuế GTGT.
- Nếu nhập “1“: Chứng từ bán hàng, hóa đơn bán hàng có giảm thuế GTGT.
- Ngoài ra, chương trình cũng đáp ứng lập các loại chứng từ từ 1 hoặc nhiều hóa đơn đầu vào theo nghị quyết 43/2022/QH15.
- Cho phép lấy dữ liệu hóa đơn giảm thuế GTGT theo NQ43 đã phát hành trên meInvoice về để hạch toán chứng từ trên tab Đề nghị ghi nhận doanh thu. Phần mềm bổ sung cột Giảm thuế GTGT trên danh sách hóa đơn khi nhấn Lấy DL từ MISA meInvoice, giúp người dùng phân biệt được hóa đơn nào giảm thuế GTGT và hóa đơn nào không giảm thuế GTGT.
- Dòng có tích: Hóa đơn được giảm thuế GTGT
- Dòng không tích: Hóa đơn không được giảm thuế GTGT
024 3795 9595
https://www.misa.vn/
