Báo cáo thuế

Mục lục

1. Tổng quan

Mục đích: Bài viết này giúp nhận biết các loại báo cáo thuế quan trọng, phục vụ thống kê, kiểm soát chi phí, tổng hợp số liệu và đáp ứng yêu cầu quyết toán thuế theo quy định.

Nội dung bài viết gồm: Trình bày ý nghĩa, phạm vi sử dụng của từng mẫu báo cáo như bảng kê mua vào không hóa đơn, bảng kê hóa đơn mua vào/bán ra, bảng tổng hợp quyết toán thuế GTGT năm và các báo cáo quản trị liên quan.

Phạm vi áp dụng: Áp dụng cho kế toán, bộ phận tài chính và các đối tượng cần lập, kiểm tra, tổng hợp báo cáo thuế trên phần mềm kế toán.

2. Danh mục báo cáo Thuế

Để xem các báo cáo phân hệ Thuế, thực hiện theo các bước sau:

Bước 1: Vào mục Báo cáo/Danh sách báo cáo/Thuế

Bước 2: Chọn báo cáo cần xem và thiết lập tham số báo cáo

Chọn Kỳ báo cáo, từ ngày, đến ngày,
Bậc tài khoản: Có thể chọn bậc tài khoản con chi tiết theo mong muốn

Bước 3: Nhấn Xem báo cáo.

Có thể nhấn biểu tượng bánh răng (⏷) bên cạnh chữ Mẫu, chọn Sửa mẫu hiện tại để tùy chỉnh giao diện và chọn các cột hiển thị trên báo cáo.

Bước 4: Gửi email cho khách hàng, in hoặc xuất báo cáo ra Excel/PDF (nếu cần)

Danh sách báo cáo phân hệ Thuế gồm những báo cáo như sau:

STT	Tên báo cáo	Ý nghĩa	Hướng dẫn lập báo cáo
1	01/TNDN: Bảng kê thu mua hàng hóa, dịch vụ mua vào không có hóa đơn	Giúp doanh nghiệp thống kê được các VTHH mua vào không có hóa đơn theo TT 78/2014	Xem tại đây
2	Bảng kê thu mua hàng hóa, dịch vụ mua vào không có hóa đơn (chi tiết theo nhà cung cấp)	Giúp doanh nghiệp thống kê được các VTHH mua vào không có hóa đơn chi tiết theo từng nhà cung cấp cụ thể.
3	Bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa, dịch vụ mua vào (Mẫu quản trị)	Giúp kế toán xem được bảng kê hóa đơn hàng hóa dịch vụ mua vào hiển thị đầy đủ các hóa đơn theo tất cả các nhóm, chi tiết theo mặt hàng, để kiểm soát được chi phí (Mẫu quản trị)
4	Bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa, dịch vụ mua vào theo PP trực tiếp trên doanh thu (Mẫu quản trị)	Dành cho dữ liệu áp dụng PP tính thuế GTGT trực tiếp trên doanh thu – Giúp kế toán xem được bảng kê hóa đơn hàng hóa dịch vụ mua vào hiển thị đầy đủ các hóa đơn theo tất cả các nhóm, chi tiết theo mặt hàng, để kiểm soát được chi phí (Mẫu quản trị)
5	Bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa, dịch vụ bán ra (Mẫu quản trị)	Giúp kế toán xem được bảng kê hóa đơn hàng hóa dịch vụ bán ra hiển thị đầy đủ các hóa đơn theo tất cả các nhóm, chi tiết theo mặt hàng, để kiểm soát được chi phí (Mẫu quản trị)
6	Bảng kê hóa đơn điện tử đã sử dụng	Liệt kê danh sách các hóa đơn đã phát hành từ phần mềm và các hóa đơn lấy về từ MISA meInvoice.
7	Bảng tổng hợp quyết toán thuế GTGT năm	Giúp tổng hợp quyết toán thuế GTGT theo năm bao gồm các thông tin: Số còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang, số thuế đầu ra đầu vào, số được khấu trừ trong kỳ, số phải nộp, số thuế đề nghị hoàn và số thuế còn được khấu trừ chuyển kỳ sau để báo cáo số liệu tổng hợp với cơ quan thuế.