Khấu trừ thuế GTGT

Bước 1: Vào phân hệ Thuế, chọn chức năng Khấu trừ thuế GTGT.

Bước 2: Chọn kỳ tính thuế, sau đó nhấn Đồng ý.

Bước 3: Hệ thống sẽ tự động tổng hợp các phát sinh thuế GTGT đầu vào và đầu ra trong kỳ khấu trừ.

Bước 4: Nhấn Cất, hệ thống sẽ tự động thực hiện khấu trừ thuế GTGT. Nợ 33311 Có 1331

Lưu ý: Sau khi cất chứng từ khấu trừ thuế sẽ được lưu trên danh sách chứng từ nghiệp vụ khác, anh/chị có thể lọc danh sách tại cột Loại chứng từ = Khấu trừ thuế

Nếu không lập tờ khai trên phần mềm thì sẽ không dùng tính Khấu trừ thuế GTGT tự động vì chức năng này lấy số liệu trên tờ khai nên nếu không lập tờ khai thì sẽ không có số liệu để khấu trừ dẫn đến chứng từ khấu trừ sẽ bị trống, không ra dữ liệu, bằng 0. Trường hợp này người sử dụng sẽ vào Tổng hợp/ Chứng từ nghiệp vụ khác/ Thêm để tự hạch toán khấu trừ thuế GTGT: Nợ 33311/ Có 1331

• Nếu số dư cuối kỳ lập tờ khai tài khoản 33311 lớn hơn tài khoản 1331 thì hạch toán Nợ 33311/ Có 1331: Số tiền dư Tk 1331
• Nếu số dư cuối kỳ lập tờ khai tài khoản 33311 nhỏ hơn tài khoản 1331 thì hạch toán Nợ 33311/ Có 1331: Số tiền dư Tk 33311