Thay thế hóa đơn không mã – Đã gửi CQT – Đã gửi người mua – sai MST, sai sót về số tiền ghi trên hóa đơn, sai về thuế suất, tiền thuế hoặc hàng hóa ghi trên hóa đơn không đúng quy cách, chất lượng

Trường hợp phát hiện hóa đơn lập sai là hóa đơn điện tử mới hoặc hóa đơn thay thế không có mã của Cơ quan Thuế, đã gửi CQT, đã gửi cho người mua có sai sót về:

• Mã số thuế người mua
• Số tiền ghi trên hoá đơn
• Thuế suất, tiền thuế
• Hàng hoá ghi trên hoá đơn không đúng quy cách, chất lượng…

Kế toán lựa chọn 1 trong 2 hình thức xử lý hóa đơn sau: Thay thế hóa đơn hoặc Điều chỉnh hóa đơn. Nếu lựa chọn hình thức Thay thế hóa đơn thì cách thực hiện như sau:

1. Lập văn bản thỏa thuận ghi rõ nội dung sai và gửi đến người mua trước khi lập hóa đơn thay thế.
2. Lập hóa đơn thay thế để gửi người mua.

Lưu ý: Nếu có sai sót cần thay thế hóa đơn từ lần thứ 2 trở đi, vui lòng lập hóa đơn thay thế mới cho hóa đơn thay thế bị sai sót.

Bước 1: Lập văn bản thỏa thuận trước khi lập hóa đơn thay thế

Bước 2: Lập hóa đơn thay thế

• Trên phân hệ Bán hàng, tab Xuất hóa đơn, chọn chức năng Lập hóa đơn thay thế:

• Lựa chọn loại hóa đơn cần thay thế và thiết lập khoảng thời gian tìm kiếm hóa đơn sai sót. Nhấn Lấy dữ liệu:
• Chương trình hiển thị danh sách hóa đơn sai sót thỏa mãn các điều kiện đã thiết lập:
• Lựa chọn hóa đơn không mã cần thay thế:

• Nhấn Đồng ý, chương trình hiển thị cảnh báo:
  • Sau khi lập hóa đơn thay thế, chương trình sẽ tách hóa đơn này khỏi chứng từ bán hàng, người dùng không thể khôi phục lại như ban đầu.
  • Đồng thời sinh hóa đơn thay thế lập kèm chứng từ bán hàng vừa tách. Người dùng có thể sửa chứng từ bán hàng này trước khi phát hành hóa đơn thay thế.

• Nhấn Có, chương trình sẽ tự động sinh hóa đơn thay thế lập kèm với chứng từ bán hàng. Lúc này, người dùng cần thực hiện sửa lại thông tin trên chứng từ bán hàng và thực hiện phát hành hóa đơn điện tử mới: