Thu hoàn ứng bằng tiền gửi ngân hàng sau khi quyết toán tạm ứng nhân viên

Mục đích: Bài viết này hướng dẫn cách ghi nhận nghiệp vụ thu hồi tiền tạm ứng của nhân viên sau khi quyết toán tạm ứng bằng tiền gửi ngân hàng trên phần mềm kế toán, giúp đảm bảo quản lý chặt chẽ công nợ tạm ứng và số dư tiền gửi.

Nội dung bài viết gồm: Hướng dẫn định khoản nghiệp vụ thu hoàn ứng, các phương án lập chứng từ thu tiền, cùng lưu ý về việc tự động cập nhật vào sổ tiền gửi ngân hàng.

Phạm vi đáp ứng: Áp dụng cho doanh nghiệp, bộ phận kế toán hoặc anh/chị thực hiện nghiệp vụ quyết toán và thu hồi tạm ứng trên phần mềm kế toán.

Nợ TK 112         Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)

Có TK 141   Tạm ứng

Nghiệp vụ “Thu hồi tiền tạm ứng của nhân viên sau khi thực hiện quyết toán tạm ứng” được thực hiện trên phần mềm theo 2 cách như sau:

•  Trước khi hạch toán nghiệp vụ thu hồi tạm ứng của nhân viên, cần thực hiện nghiệp vụ chi tạm ứng trên phân hệ Ngân hàng/tab Thu, chi tiền/Chi tiền và nghiệp vụ quyết toán tạm ứng trên phân hệ Tổng hợp/tab Chứng từ nghiệp vụ khác/Quyết toán tạm ứng.
  
•  Sau khi hạch toán xong nghiệp vụ thu tiền từ việc hoàn ứng sau quyết toán tạm ứng nhân viên, phần mềm tự động chuyển thông tin của chứng từ vào Sổ tiền gửi ngân hàng. Thao tác xem báo cáo Sổ tiền gửi ngân hàng thực hiện tương tự như hướng dẫn Tại đây.