Khai báo hóa đơn điều chỉnh/thay thế khác kỳ vào bảng kê mua vào của tờ khai thuế GTGT

Mục lục

1. Tổng quan

Mục đích: Hướng dẫn Chọn HĐ thay thế/điều chỉnh khác kỳ vào bảng kê hóa đơn mua vào trên tờ khai thuế, giúp đơn vị có thể kê khai hóa đơn điều chỉnh vào đúng kỳ phát sinh hóa đơn gốc theo nhu cầu thực tế phát sinh tại đơn vị.

Nội dung bài viết: Tập trung vào thao tác chọn và cập nhật hóa đơn điều chỉnh/thay thế lên tờ khai đúng kỳ trên phần mềm MISA.

Phạm vi áp dụng: Dành cho các đơn vị lập tờ khai trên phần mềm MISA.

2. Các bước thực hiện

Bước 1: Trên Bảng kê mua vào của tờ khai thuế 01/GTGT, nhấn Chọn hóa đơn thay thế/điều chỉnh khác kỳ

Chương trình tải lên toàn bộ Hóa đơn thay thế/điều chỉnh thỏa mãn đồng thời 2 điều kiện:
– Có ngày hóa đơn lớn hơn “đến ngày” của kỳ kê khai.
– Chưa được kê khai trên tờ khai thuế có hiệu lực lớn nhất khác loại và có kèm bảng kê mua vào.

Bước 2: Người dùng tích chọn đơn thay thế/điều chỉnh cho hóa đơn thuộc kỳ kê khai, nhấn Đồng ý, chương trình sẽ tải những hóa đơn thay thế/điều chỉnh được chọn lên bảng kê mua vào và số liệu trên hóa đơn sẽ được tự động tổng hợp lên tờ khai.