Làm thế nào khi giá trị còn lại của CCDC trên sổ CCDC không bằng số dư cuối kì TK242 trên bảng CĐTK?

• Hướng dẫn kiểm tra:
  • Bước 1. Mở Sổ cái TK chi phí trả trước 242, kiểm tra số dư Nợ đầu kỳ.
  • Bước 2.
    • Với Công cụ dụng cụ: Vào Báo cáo > Công cụ dụng cụ > Sổ theo dõi Công cụ dụng cụ. Chọn kỳ là ngày 31/12 năm trước, kiểm tra cột Giá trị còn lại.
    • Với Chi phí trả trước: Vào Báo cáo > Tổng hợp > Tình hình phân bổ chi phí trả trước. Chọn kỳ là ngày 31/12 năm trước, kiểm tra cột Số tiền còn lại.
    • Tổng Giá trị còn lại trên Sổ theo dõi CCDC và Số tiền còn lại trên báo cáo Tình hình phân bổ chi phí trả trước phải bằng số dư Nợ TK 242 đầu kỳ.
• Cách khắc phục: Kiểm tra lại số dư đúng (thường số dư đúng là số trên Sổ cái).

Trường hợp 1: Số dư trên sổ cái TK 242 đúng, số liệu trên sổ CCDC và Tình hình phân bổ CPTT bị sai.

• Sửa lại Giá trị đã phân bổ của CCDC theo đúng số đã phân bổ đến hết năm trước, xem hướng dẫn cách sửa tại đây.
  

• Và sửa lại Số tiền đã phân bổ đối với CPTT đầu kỳ.
  

Trường hợp 2: Số dư đầu kỳ trên sổ cái TK242 bị sai, số liệu trên Sổ theo dõi CCDC và Tình hình phân bổ CPTT là đúng.

• Vào Nghiệp vụ > Nhập số dư ban đầu, tìm đến TK242 và sửa lại số dư đầu kỳ cho đúng.

• Cách khắc phục:
  • Vào Tiện ích > Kiểm tra đối chiếu chứng từ, sổ sách

• • Tại bảng đối chiếu, kiểm tra chứng từ, sổ sách: Chọn khoảng thời gian cần kiểm tra, chi nhánh cần kiểm tra, tại phần 6. Công cụ dụng cụ, chi phí trả trước nhấn vào Kiểm tra ngay → Chương trình sẽ chỉ ra các nguyên nhân lệch do phát sinh trong kỳ tương ứng để kiểm tra lại.