Lập hóa đơn thay thế cho hóa đơn sai MST, sai sót về số tiền ghi trên hóa đơn, sai về thuế suất, tiền thuế hoặc hàng hóa ghi trên hóa đơn không đúng quy cách, chất lượng

Mục đích: Bài viết giúp Anh/Chị nắm tổng quan quy trình lập hóa đơn thay thế khi phát hiện hóa đơn điện tử mới hoặc hóa đơn thay thế có sai sót về mã số thuế, số tiền, thuế suất, tiền thuế hoặc hàng hóa không đúng quy cách, chất lượng, đảm bảo tuân thủ đúng quy định pháp luật.
Nội dung bài viết gồm:

• Điều kiện và các trường hợp hóa đơn cần lập hóa đơn thay thế
• Yêu cầu gửi hóa đơn sai cho người mua và lập văn bản thỏa thuận trước khi thay thế
• Các bước thực hiện lập hóa đơn thay thế trên phần mềm MISA SME
• Lựa chọn cách thức lập hóa đơn thay thế: kèm chứng từ gốc hoặc độc lập
• Lưu ý về việc thay thế hóa đơn nhiều lần và xử lý chứng từ bán hàng liên quan

Phạm vi áp dụng: Kế toán, Quản trị hệ thống, Doanh nghiệp sử dụng MISA SME

Trường hợp áp dụng: Phát hiện hóa đơn lập sai là hóa đơn điện tử mới hoặc hóa đơn thay thế có sai sót về:

• Mã số thuế người mua
• Số tiền ghi trên hoá đơn
• Thuế suất, tiền thuế
• Hàng hoá ghi trên hoá đơn không đúng quy cách, chất lượng…

Lưu ý: Nếu có sai sót cần thay thế hóa đơn từ lần thứ 2 trở đi, vui lòng lập hóa đơn thay thế mới cho hóa đơn thay thế bị sai sót.

2.1 Gửi hóa đơn đã lập sai đến người mua

2.2 Lập văn bản thỏa thuận trước khi lập hóa đơn thay thế

2.3 Lập hóa đơn thay thế

Bước 1: Trên phân hệ Bán hàng, tab Xuất hóa đơn, chọn chức năng Lập hóa đơn thay thế:

Bước 2: Chọn hóa đơn cần thay thế và chọn cách thức lập hóa đơn thay thế

Bước 3: Nhấn Đồng ý, chương trình sẽ sinh hóa đơn thay thế cho hóa đơn vừa chọn.

Việc sinh hóa đơn thay thế phụ thuộc vào cách thức lập hóa đơn thay thế mà người dùng đã chọn:

Cách 1: Lập hóa đơn thay thế kèm chứng từ gốc.

Khi chọn cách này, chương trình sẽ đồng thời:

• Tách hóa đơn cần thay thế ra khỏi chứng từ bán hàng, người dùng vĩnh viễn không thể khôi phục lại như ban đầu
• Sinh hóa đơn thay thế lập kèm chứng từ bán hàng vừa tách. Người dùng thực hiện sửa chứng từ bán hàng này trước khi phát hành hóa đơn thay thế.

Cách 2: Lập 1 hóa đơn thay thế độc lập.

Khi chọn cách này, chương trình sẽ đồng thời:

• Tách hóa đơn cần thay thế ra khỏi chứng từ bán hàng, người dùng vĩnh viễn không thể khôi phục lại như ban đầu.
  Lưu ý: Chứng từ bán hàng sau khi tách vẫn lập kèm hóa đơn nhưng không chọn thay thế cho hóa đơn nào.
• Sinh hóa đơn mới thay thế cho hóa đơn vừa tách. Hóa đơn này không lập kèm chứng từ bán hàng ban đầu

Bạn cần thực hiện sửa lại thông tin trên hóa đơn thay thế và thực hiện phát hành hóa đơn điện tử.