9.7. Các đơn hàng có phát sinh chi phí nhưng quên không tích Tính giá thành

Nội dung:

• Nguyên nhân dẫn đến đơn hàng không được tính giá thành
• Các bước kiểm tra và xử lý trên phần mềm
• Liên kết hướng dẫn tính giá thành theo TT 200 và TT 133

Biểu hiện: Nếu các đơn hàng phát sinh chi phí (TK 621, 622, 627, 154) nhưng không được tích vào Tính giá thành thì chương trình sẽ không tập hợp chi phí, không tính giá thành cho các đơn hàng này. Khi đó, các tài khoản chi phí đã phát sinh sẽ vẫn còn số dư Nợ.  Trên báo cáo kiểm tra, đối chiếu chứng từ, sổ sách sẽ hiển thị thông tin đơn hàng và tài khoản chi phí phát sinh, các tài khoản chi phí đã phát sinh vẫn còn số dư Nợ.

Phạm vi áp dụng: Kế toán, quản lý đơn hàng, kiểm soát chi phí

Bước 1: Vào Tiện ích/Kiểm tra, đối chiếu chứng từ, sổ sách, thiết lập tham số và nhấn Kiểm tra ngay tại mục 9. Giá thành.

Bước 2: Kiểm tra mục 9.7. Các đơn hàng có phát sinh chi phí nhưng quên không tích Tính giá thành.

Bước 3: Kiểm tra lại các đơn hàng trên danh sách báo cáo và thực hiện xử lý:

2.1 Nguyên nhân Nếu các đơn hàng phát sinh chi phí (TK 621, 622, 627, 154) nhưng không được tích vào Tính giá thành thì chương trình sẽ không tập hợp chi phí, không tính giá thành cho các đơn hàng này. Khi đó, các tài khoản chi phí đã phát sinh sẽ vẫn còn số dư Nợ. 2.2 Các bước xử lý Bước 1: Nhấn vào từng Số đơn hàng để mở đơn hàng lên kiểm tra. Bước 2: Nếu muốn tập hợp chi phí, tính giá thành cho đơn hàng thì Sửa đơn hàng và tích chọn vào mục Tính giá thành. Bước 3: Nếu chọn nhầm đơn hàng trên chứng từ hạch toán chi phí, thì chọn lại vào đúng Đơn hàng cần tính giá thành (đã tích chọn Tính giá thành). Bước 4: Thực hiện lại các bước tính giá thành cho đơn hàng trong kỳ: Hướng dẫn theo TT 200 tại đây Hướng dẫn theo TT 133 tại đây