Khai báo cặp tài khoản kết chuyển

Mục đích: Bài viết này hướng dẫn cách khai báo và quản lý cặp tài khoản kết chuyển, giúp tự động hóa quá trình kết chuyển doanh thu, chi phí hoặc lợi nhuận cuối kỳ, đảm bảo số liệu kế toán chính xác và thuận tiện cho công tác quyết toán.

Nội dung bài viết gồm: Hướng dẫn khai báo, sửa đổi, ngừng theo dõi cặp tài khoản kết chuyển và các lưu ý về thứ tự, bên kết chuyển trong quá trình thiết lập.

Phạm vi đáp ứng: Áp dụng cho doanh nghiệp, bộ phận kế toán cần thực hiện kết chuyển số dư tài khoản trên phần mềm kế toán.

Bước 1: Vào menu Danh mục\Tài khoản\Tài khoản kết chuyển

Bước 2: Tại màn hình danh sách tài khoản kết chuyển, chọn chức năng Thêm trên thanh công cụ.

Bước 3: Khai báo thông tin về cặp tài khoản kết chuyển => với các thông tin có ký hiệu (*) kế toán sẽ bắt buộc phải khai báo.

• Với thông tư 99 (thay thế thông tư 200):
  • Nếu Loại kết chuyển chọn là Kết chuyển xác định kết quả kinh doanh thì cặp kết chuyển này sẽ phát sinh khi thực hiện vào phân hệ Tổng hợp/ tab Kết chuyển lãi, lỗ/ nhấn Thêm để kết chuyển
  • Nếu Loại kết chuyển chọn là Kết chuyển chi phí sản xuất thì cặp kết chuyển này sẽ phát sinh nếu có tính giá thành trên phần mềm tại phân hệ Giá thành khi thực hiện Kết chuyển chi phí
• Với thông tư 133: Không có loại kết chuyển nên phần mềm sẽ căn cứ vào các cặp tài khoản kết chuyển đã khai báo ở đây để kết chuyển phát sinh khi thực hiện vào phân hệ Tổng hợp/ tab Kết chuyển lãi, lỗ/ nhấn Thêm

Bước 4: Sau khi khai báo xong, nhấn Cất.

• Khai báo thông tin Thứ tự kết chuyển sẽ giúp xác định việc thực hiện kết chuyển đối với cặp tài khoản nào trước, cặp tài khoản nào sau.
• Khai báo thông tin Bên kết chuyển sẽ giúp xác định tài khoản được kết chuyển, sẽ chỉ kết chuyển số dư bên Nợ, bên Có hoặc cả hai bên.
• Để sửa lại thông tin cặp tài khoản kết chuyển đã khai báo, sử dụng chức năng Sửa trên thanh công cụ.
• Đối với các cặp tài khoản kết chuyển không có nhu cầu theo dõi nữa, có thể sử dụng chức năng Sửa trên thanh công cụ, sau đó tích chọn thông tin Ngừng theo dõi.
• Xuất khẩu danh sách tài khoản kết chuyển: Nhấn chọn chức năng Xuất khẩu trên thanh công cụ, trên màn hình hộp thoại Lưu tệp, chọn đường dẫn lưu file dữ liệu xuất khẩu từ chương trình ra máy tính, sau đó nhấn Save.