Tôi nhận được hóa đơn đầu vào trực tiếp trên doanh thu (hóa đơn bán hàng) hạch toán trên phần mềm thế nào?

Mục đích: Bài viết này giúp Quý khách hiểu cách lập và hạch toán các loại chứng từ mua hàng từ hóa đơn đầu vào trực tiếp (hóa đơn bán hàng, hóa đơn của Hộ kinh doanh (HKD) xuất) trên hóa đơn đầu vào phần mềm kế toán, đảm bảo ghi nhận đúng nghiệp vụ và tuân thủ quy định về thuế suất, nhóm vật tư hàng hóa.

Nội dung bài viết gồm:

• Hướng dẫn lập chứng từ mua hàng từ hóa đơn đầu vào trực tiếp
• Cách khai báo thông tin và hạch toán trên chứng từ
• Lưu ý về thuế suất và nhóm vật tư hàng hóa khi nhập liệu

Phạm vi áp dụng: Kế toán, nhân viên nhập liệu sử dụng phần mềm kế toán

Bước 1: Vào phân hệ Mua hàng\Chứng từ mua hàng\Thêm

Bước 2: Khai báo thông tin trên chứng từ và hạch toán: Mã nhà cung cấp, Ngày hạch toán, Mã hàng, số lượng, đơn giá,…

Bước 3: Tại tab Thuế, để trống % Thuế suất, cột Nhóm vật tư hàng hóa chọn nhóm 4

• Các hóa đơn có áp dụng giảm thuế thì anh/chị sẽ tự trừ số tiền được giảm trên các mặt hàng chi tiết để ra được đơn giá thành tiền sau khi giảm (có thể dựa theo tỷ lệ thành tiền hoặc số lượng của các mặt hàng) sao cho tổng tiền hàng bằng với tổng tiền hàng đã giảm thuế trên hóa đơn.
• Nếu trường hợp người mua đang dùng phương pháp kê khai thuế là phương pháp khấu trừ thì sẽ không kê hóa đơn này lên bảng kê mua vào của tờ khai thuế GTGT