Hướng dẫn nộp Báo cáo tài chính (BCTC) và Thuyết minh báo cáo tài chính (TMBCTC) và tờ khai Quyết toán thuế TNDN (03/TNDN) trên Dịch vụ công (https://dichvucong.gdt.gov.vn) và các trang khác

Mục lục

1. Tổng quan

Mục đích: Hướng dẫn nộp Báo cáo tài chính (BCTC) và Thuyết minh báo cáo tài chính (TMBCTC) và tờ khai Quyết toán thuế TNDN (03/TNDN) cho cơ quan thuế qua 3 kênh: trang thuế điện tử cũ (thuedientu), Dịch vụ công của Thuế (dichvucong) và Mtax. Hoặc khi nộp trên trang dịch vụ công của thuế có thông báo: Đề nghị NNT thực hiện TTHC bằng hình thức trực tiếp hoặc gửi qua bưu chính thì Anh/Chị cũng làm theo hướng dẫn của bài viết này.

Nội dung:

Hướng dẫn nộp báo cáo tài chính trên trang thuế điện tử cũ
Hướng dẫn nộp báo cáo tài chính trên Dịch vụ công của Thuế.
Lưu ý: Nếu Nộp tờ khai Quyết toán thuế TNDN (03/TNDN) báo lỗi phiên bản 2.8.3 . phiên bản đúng 2.9.2 thì thực hiện nhập khẩu file XML vào HTKK rồi xuất từ HTKK nộp lại vào DVC

Phạm vi áp dụng: Kế toán, nhân viên phụ trách nộp báo cáo tài chính cho cơ quan thuế

2. Các bước thực hiện

Lưu ý: Nếu Nộp tờ khai thuế 03/TNDN báo lỗi phiên bản 2.8.3 . phiên bản đúng 2.9.2 thì thực hiện nhập khẩu file XML vào HTKK rồi xuất từ HTKK nộp lại vào DVC

Có thể làm theo 1 trong 3 cách dưới đây:

Cách 1: Hướng dẫn nộp trên trang thuế điện tử cũ (thuedientu.gdt.gov.vn)

Xem hướng dẫn chi tiết cách nộp báo cáo tài chính trên trang thuế điện tử cũ tại đây

Cách 2: Hướng dẫn nộp trên Dịch vụ công của Thuế (dichvucong.gdt.gov.vn)

Trên Hệ thống Thông tin giải quyết Thủ tục hành chính, tờ khai BCTC sẽ được nộp dưới dạng phụ lục của tờ khai 03/TNDN – Tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp (TT80/2021).
Hướng dẫn nộp tờ khai BCTC dưới dạng phụ lục của tờ khai 03/TNDN theo các bước sau:

Bước 1: Đăng nhập Hệ thống Thông tin giải quyết Thủ tục hành chính (TTHC) theo đường dẫn: https://dichvucong.gdt.gov.vn/, chọn chức năng “Thủ tục hành chính” và chọn Tờ khai 03/TNDN – Tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp (TT80/2021).

Bước 2: Tại màn hình hiển thị kết quả tìm kiếm, tại cột Nộp hồ sơ chọn vào biểu tượng thư mục để nộp hồ sơ.

Bước 3: Tại màn hình chọn tờ khai, chọn mẫu tờ khai “03/TNDN_Tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp (TT80/2021)” sau đó chọn “Tiếp tục”.

Bước 4: Tại màn hình chọn hình thức nộp hồ sơ, chọn “Kê khai trực tuyến” để kê khai trực tuyến tờ khai. Hoặc chọn chức năng “Nộp XML” để upload tờ khai XML kết xuất từ phần mềm HTKK, sau đó chọn “Tiếp tục”.

Bước 5: Trường hợp chọn chức năng “Nộp XML”, ứng dụng chuyển sang màn hình upload tờ khai, chọn “Chọn tệp” và chọn đến đường dẫn lưu tờ khai XML để tải tờ khai lên. Sau đó chọn “Ký hồ sơ” để ký số hồ sơ trước khi gửi.

Bước 6: Sau khi ký số tờ khai thành công, chọn “Tiếp tục” để chuyển sang màn hình đính kèm tài liệu. Click vào biểu tượng “Chọn” để chọn phụ lục đính kèm tờ khai là báo cáo tài chính và những phụ lục khác.

Nếu chọn sai có thể nhấn Thay đổi để chọn lại

Bước 7: Sau khi upload hết báo cáo tài chính và các phụ lục, chọn “Ký hồ sơ” để ký các phụ lục và chọn “Tiếp tục” để hoàn thành việc nộp tờ khai và phụ lục tới CQT.

Lưu ý: Trường hợp đã nộp tờ khai “03/TNDN_Tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp (TT80/2021)” nhưng bỏ qua, quên bước đính kèm phụ lục để nộp BCTC thì có thể tra cứu lại tờ khai tại chức năng “Tra cứu hồ sơ \ Tra cứu hồ sơ đã nộp” và tra cứu đến Tờ khai mẫu 03/TNDN để đính kèm phụ lục tại chức năng “Bổ sung tài liệu”.