Giải thích ý nghĩa và các chức năng có trong phân hệ Thuế

Mục đích: Hướng dẫn người dùng hiểu và sử dụng các chức năng trong phân hệ Thuế, danh sách tờ khai đang đáp ứng trên phần mềm MISA SME.
Nội dung: Bao gồm ý nghĩa các chức năng: Thuế, Khấu trừ thuế, Tờ khai đã nộp và Giấy nộp tiền.
Phạm vi áp dụng: Kế toán viên, nhân viên thuế, quản trị phần mềm không yêu cầu sử dụng phần mềm kế toán chuyên sâu.

• Thuế: dùng để lập, kê khai, quản lý và theo dõi toàn bộ nghĩa vụ thuế của doanh nghiệp trên phần mềm kế toán. Tại đây, người dùng có thể thực hiện các chức năng: Thêm, Xem, Xóa.
  • Danh sách Thuế chỉ có thể hiển thị các cột thông tin: Mẫu số, Tờ khai, Loại thuế, Kỳ, Tờ khai lần đầu, Bổ sung lần thứ, Ngành nghề, Tỉnh/Thành phố, Xã/Phường/Đặc khu, Chi cục thuế khu vực, CQT nơi nộp, Từ ngày, Mã hồ sơ khai DAĐT, Đến ngày.
  • Để ẩn hiện các cột trên danh sách Thuế, người dùng có thể thực hiện như sau: Đưa chuột vào một tiêu đề cột bất kỳ → nhấn chuột phải → Sửa mẫu → Tích chọn hoặc bỏ tích cột hiển thị theo mong muốn.
  • Danh sách tờ khai hiện tại phần mềm đang đáp ứng
    • TT80 – Tờ khai thuế GTGT khấu trừ (01/GTGT)
    • TT26 – Tờ khai thuế GTGT khấu trừ (01/GTGT)
    • TT80 – Tờ khai thuế GTGT cho dự án đầu tư (02/GTGT)
    • TT80 – Tờ khai thuế GTGT trực tiếp trên GTGT (03/GTGT)
    • TT80 – Tờ khai thuế TNCN (05KK/TNCN)
    • TT80 – Tờ khai quyết toán thuế thu nhập cá nhân (05/QTT-TNCN)
    • TT80 – Quyết toán thuế TNDN năm (03/TNDN)
    • TT80 – Tờ khai thuế tiêu thụ đặc biệt (01/TTĐB)
    • NĐ373 – Tờ khai thuế tiêu thụ đặc biệt (01/TTĐB)
    • TT80 – Tờ khai thuế tài nguyên (01/TAIN)
  • Lưu ý: Ngoài danh sách tờ khai trên thì phần mềm không đáp ứng tờ khai nào khác ( Ví dụ các tờ khai phần mềm không đáp ứng như 01/CNKD,…)
• Khấu trừ thuế: dùng để thực hiện lập chứng từ hạch toán kết chuyển/khấu trừ thuế GTGT.
  • Nếu không lập tờ khai trên phần mềm thì sẽ không dùng chức năng Khấu trừ thuế GTGT tự động vì chức năng này lấy số liệu trên tờ khai nên nếu không lập tờ khai thì sẽ không có số liệu để khấu trừ dẫn đến chứng từ khấu trừ sẽ bị trống, không ra dữ liệu, bằng 0. Trường hợp này người sử dụng sẽ vào Tổng hợp/Chứng từ nghiệp vụ khác/Thêm để tự hạch toán khấu trừ thuế GTGT.
• Tờ khai đã nộp: dùng để theo dõi được trạng thái nộp tờ khai ngay trên phần mềm MISA SME.NET sau khi nộp tờ khai qua cổng MISA mTax.
  • Chức năng này chỉ dùng khi đơn vị có sử dụng dịch vụ MISA mTax.
• Giấy nộp tiền: dùng để nộp thuế điện tử trực tiếp từ phần mềm MISA SME qua dịch vụ MISA mTax, đảm bảo thao tác nhanh chóng, an toàn và đồng bộ dữ liệu với cơ quan thuế.
  • Chức năng này chỉ dùng khi đơn vị có sử dụng dịch vụ MISA mTax.
  • Chương trình Không đáp ứng nộp thuế điện tử với các loại thuế xuất khẩu và thuế liên quan đến hàng nhập khẩu. Nếu trên chứng từ chi tiền gửi có dòng thuế xuất, nhập khẩu thì dòng thuế này sẽ không được lấy sang Giấy nộp tiền.