Làm thế nào khi số lượng tồn và giá trị tồn trên danh mục Vật tư hàng hóa không khớp với báo cáo Tổng hợp tồn kho ?

Mục đích: Hướng dẫn kiểm tra và xử lý trường hợp số lượng tồn và giá trị tồn trên danh mục Vật tư hàng hóa và báo cáo Tổng hợp tồn kho bị lệch.
Nội dung:
– Nguyên nhân gây lệch số liệu
– Các bước kiểm tra và xử lý
Phạm vi áp dụng: Kế toán kho, Kế toán tổng hợp, Nhân viên vận hành phần mềm

2.1. Nguyên nhân

• Chỉ tiêu số lượng tồn và giá trị tồn trên báo cáo Tổng hợp tồn kho lấy số liệu theo tham số khoảng thời gian lựa chọn.

• Chỉ tiêu số lượng tồn và giá trị tồn trên danh mục Vật tư hàng hóa lấy số liệu đến chứng từ phát sinh cuối cùng.

 

=> Nguyên nhân lệch: Đơn vị có phát sinh chứng từ có ngày hạch toán sau khoảng thời gian đối chiếu.

2.2. Các bước thực hiện kiểm tra

Bước 1: Vào Báo cáo \ Kho \ Sổ chi tiết vật tư hàng hóa, chọn tham số kỳ báo cáo đến ngày 31/12/9997, nhấn Đồng ý

Bước 2: Kéo thanh cuộn xuống cuối cùng để xác định các chứng từ phát sinh sau kỳ đối chiếu.

Bước 3: Mở chứng từ hạch toán sau kỳ đối chiếu, kiểm tra và sửa lại thông tin nếu sai.