Làm thế nào khi Hoá đơn thuế GTGT mua vào năm trước quên chưa kê khai, muốn kê lên bảng kê năm sau trên phần mềm MISA SME?

Mục đích: Bài viết giúp anh/chị nắm tổng quan quy trình xử lý khi phát hiện hóa đơn thuế GTGT mua vào của năm trước chưa kê khai và muốn bổ sung vào bảng kê năm sau trên phần mềm MISA SME. Sau khi đọc, anh/chị sẽ biết các trường hợp xử lý phù hợp với dữ liệu liên năm hoặc đã tách năm, cũng như các lưu ý khi thao tác trên phần mềm.

Nội dung bài viết gồm:

• Xử lý khi dữ liệu làm liên năm
• Xử lý khi dữ liệu đã tách năm
• Lưu ý khi kê khai hóa đơn bổ sung

Phạm vi áp dụng: Kế toán, người lập tờ khai thuế GTGT

Trường hợp 1: Dữ liệu làm liên năm

• Khi lập tờ khai năm sau, hóa đơn nào của năm trước chưa được kê khai sẽ tự động lên tờ khai kỳ tiếp theo.

Trường hợp 2: Dữ liệu đã tách năm

Bước 1

• Vào Tổng hợp/Chứng từ NVK/Thêm mới chứng từ
• Tại tab 1.Hạch toán, hạch toán bút toán Nợ TK1331/Có TK331: Số tiền 0

Bước 2

• Tại tab 2.Thuế, khai báo đầy đủ thông tin hóa đơn GTGT để lên tờ khai thuế: ngày hóa đơn, số hóa đơn, số tiền thuế, nhóm hàng hóa dv mua vào…
• Khi lập tờ khai phần mềm sẽ lấy thông tin hóa đơn bên tab 2.Thuế.

• Lưu ý:
  • Khi ấn Cất chứng từ hiển thị thông báo “Số tiền thuế GTGT bằng <0> không khớp với số tiền thuế GTGT kê khai ở mục thuế…”
  • Bỏ qua thông báo này và nhấn Có.