Làm thế nào khi HĐ thuế GTGT mua vào năm trước quên chưa kê khai, muốn kê lên bảng kê năm sau?

1. Nội dung

Hóa đơn mua vào đã hạch toán thuế GTGT năm trước nhưng muốn kê lên bảng kê năm sau.

2. Cách xử lý

Trường hợp 1: Dữ liệu làm liên năm

• Khi lập tờ khai năm sau, hóa đơn nào của năm trước chưa được kê khai sẽ tự động lên tờ khai kỳ tiếp theo.

Trường hợp 2: Dữ liệu đã tách năm

Bước 1

• Vào Tổng hợp/Chứng từ NVK/Thêm mới chứng từ
• Tại tab 1.Hạch toán, hạch toán bút toán Nợ TK1331/Có TK331: Số tiền 0

Bước 2

• Tại tab 2.Thuế, khai báo đầy đủ thông tin hóa đơn GTGT để lên tờ khai thuế: ngày hóa đơn, số hóa đơn, số tiền thuế, nhóm hàng hóa dv mua vào…
• Khi lập tờ khai phần mềm sẽ lấy thông tin hóa đơn bên tab 2.Thuế.

Lưu ý:

• Khi ấn Cất chứng từ hiển thị thông báo “Số tiền thuế GTGT bằng <0> không khớp với số tiền thuế GTGT kê khai ở mục thuế…”
• Bỏ qua thông báo này và nhấn Có.