Điều chỉnh hóa đơn không mã – Đã gửi CQT theo BTH – Đã gửi người mua – Sai MST, sai sót về số tiền ghi trên hóa đơn, sai về thuế suất, tiền thuế hoặc hàng hóa ghi trên hóa đơn không đúng quy cách, chất lượng

Mục đích: Bài viết hướng dẫn quy trình xử lý sai sót theo hình thức điều chỉnh trường hợp phát hiện hóa đơn lập sai là hóa đơn điện tử mới/hóa đơn điều chỉnh/hóa đơn bị điều chỉnh không có mã của Cơ quan Thuế, đã gửi CQT theo bảng tổng hợp nhưng đã gửi cho người mua có sai sót về:

• Mã số thuế người mua
• Số tiền ghi trên hoá đơn
• Thuế suất, tiền thuế
• Hàng hoá ghi trên hoá đơn không đúng quy cách, chất lượng…

Bước 1: Vào phân hệ Hóa đơn điện tử, tab Biên bản điều chỉnh, nhấn Thêm và tạo Biên bản điều chỉnh , xem hướng dẫn chi tiết tại đây

Bước 2: Trên phân hệ Bán hàng, tab Xuất hóa đơn, chọn chức năng Lập hóa đơn điều chỉnh

• Chọn hóa đơn Điều chỉnh giá trị hoặc Điều chỉnh thông tin:

• Chọn hóa đơn được điều chỉnh: Trên giao diện Hóa đơn điều chỉnh, nhấn vào biểu tượng kính lúp.
  • Thiết lập điều kiện tìm hóa đơn và nhấn Lấy dữ liệu.
  • Chọn hóa đơn muốn điều chỉnh và nhấn Đồng ý.

Lưu ý:

• Kế toán có thể chọn nhanh hóa đơn bằng cách nhấn vào biểu tượng mũi tên.
  

• Chương trình chỉ lấy lên những hóa đơn đã phát hành hóa đơn điện tử và có loại là Hóa đơn bán hàng trong nước, Hóa đơn bán hàng đại lý bán đúng giá, Hóa đơn giảm giá hàng bán, Hóa đơn trả lại hàng mua, Hóa đơn bán hàng xuất khẩu, ủy thác xuất khẩu .

• Chương trình sẽ tự động lấy lên các thông tin chung của hóa đơn gốc, kế toán có thể sửa lại các thông tin này (nếu cần). Sau đó, nhập lý do điều chỉnh hóa đơn.
• Khai báo thông tin điều chỉnh hóa đơn:

• Nhấn Cất và Phát hành hóa đơn điện tử.

Bước 3: Lập bảng tổng hợp của kỳ phát hiện sai sót để gửi dữ liệu hóa đơn thay thế đến CQT, xem hướng dẫn chi tiết  tại đây

• Không gửi thông báo sai sót mẫu số 04/SS-HĐĐT.
• Nếu có sai sót cần điều chỉnh hóa đơn từ lần thứ 2 trở đi, vui lòng lập hóa đơn điều chỉnh mới cho hóa đơn gốc bị điều chỉnh.
• Tổng số liệu Số lượng, Đơn giá, số tiền trên tất cả các hóa đơn điều chỉnh và hóa đơn bị điều chỉnh là số liệu đúng cần xuất hóa đơn.