Trả tiền nợ cho nhà cung cấp bằng tiền gửi ngân hàng

Mục đích: Bài viết này hướng dẫn cách ghi nhận nghiệp vụ trả nợ cho nhà cung cấp bằng chuyển khoản ngân hàng trên phần mềm kế toán, giúp đảm bảo quản lý chính xác công nợ và dòng tiền thanh toán.

Nội dung bài viết gồm: Hướng dẫn định khoản nghiệp vụ trả nợ, cách xử lý chiết khấu thanh toán, chênh lệch tỷ giá và cập nhật tự động vào sổ tiền gửi ngân hàng.

Phạm vi đáp ứng: Áp dụng cho doanh nghiệp, bộ phận kế toán thực hiện nghiệp vụ thanh toán công nợ nhà cung cấp qua phần mềm kế toán.

Nợ TK 331           Phải trả cho người bán

Có TK 112     Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)

 Nghiệp vụ này được thực hiện trên phần mềm như sau:

Bước 1: Vào phân hệ Ngân hàng\tab Thu, chi tiền, chọn chức năng Thêm\Trả tiền nhà cung cấp.

Bước 2: Lựa chọn Phương thức thanh toán và Loại tiền.

Bước 3: Chọn Nhà cung cấp đã trả nợ và nhập Ngày trả tiền.

Bước 4: Nhấn Lấy dữ liệu.

Bước 5: Tích chọn Chứng từ công nợ của nhà cung cấp đã trả tiền => Trường hợp không trả hết nợ, thì nhập số tiền đã trả được vào cột Số trả.

Lưu ý: Có thể nhập tổng số tiền công nợ phải trả tại mục Số tiền, khi đó hệ thống sẽ tự động tích chọn các chứng từ công nợ (chứng từ nào phát sinh trước sẽ được tích trước), đồng thời cập nhật thông tin số tiền phải trả vào cột Số trả.

Bước 6: Nhấn Trả tiền => Phần mềm tự động sinh ra chứng từ Ủy nhiệm chi trả tiền nhà cung cấp.

Bước 7: Kiểm tra chứng từ chi trả tiền cho nhà cung cấp và chọn tài khoản ngân hàng chi tiền.

Bước 8: Nhấn Cất để lưu chứng từ.

Bước 9: Chọn chức năng In trên thanh công cụ, sau đó chọn chứng từ chi tiền gửi cần in.

• Nghiệp vụ Trả tiền nhà cung cấp chỉ thực hiện được khi trên phần mềm đã phát sinh các chứng từ chưa trả tiền cho nhà cung cấp được chọn.
• Nghiệp vụ Trả tiền nhà cung cấp có thể được thực hiện trên phân hệ Mua hàng
• Nếu trả tiền nhà cung cấp bằng ngoại tệ, thì sau khi Ghi sổ chứng từ phần mềm sẽ tự động hạch toán nghiệp vụ chênh lệch tỷ giá.
• Khi trả tiền nhà cung cấp xong, phần mềm tự động giảm trừ số phải trả cho nhà cung cấp theo từng hóa đơn.
• Nếu công ty trả tiền trong thời hạn được hưởng chiết khấu thanh toán, thì sẽ chỉ phải trả cho nhà cung cấp số tiền sau khi đã trừ chiết khấu thanh toán. Khi đó kế toán thanh toán hạch toán bổ sung thêm bút toán chiết khấu thanh toán: Nợ TK 331/Có TK 515.
• Sau khi hạch toán xong nghiệp vụ trả tiền nhà cung cấp, phần mềm tự động chuyển thông tin của chứng từ vào Sổ tiền gửi ngân hàng. Thao tác xem báo cáo Sổ tiền gửi ngân hàng thực hiện tương tự như hướng dẫn Tại đây