Tạm ứng cho nhân viên thông qua chuyển khoản ngân hàng

Mục đích: Bài viết này giúp kế toán thực hiện hạch toán nghiệp vụ chi tạm ứng cho nhân viên bằng chuyển khoản ngân hàng, đảm bảo ghi nhận đúng số tiền tạm ứng và cập nhật chính xác số dư tiền gửi trên phần mềm kế toán.

Nội dung bài viết gồm:

• Hướng dẫn định khoản
• Các bước thực hiện trên phần mềm
• Lưu ý về việc cập nhật chứng từ vào sổ tiền gửi ngân hàng

Phạm vi áp dụng: Dành cho kế toán, quản trị viên hệ thống và doanh nghiệp sử dụng phần mềm kế toán có phát sinh nghiệp vụ chi tạm ứng cho nhân viên qua ngân hàng.

Nợ TK 141          Tạm ứng

Có TK 112    Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)

Nghiệp vụ “Chi tạm ứng cho nhân viên bằng tiền gửi” được thực hiện trên phần mềm như sau:

• Bước 1: Vào phân hệ Ngân hàng\tab Thu, chi tiền, chọn chức năng Thêm\Chi tiền.
• Bước 2: Lựa chọn phương thức thanh toán.
• Bước 3: Chọn nội dung thanh toán là Tạm ứng cho nhân viên.

• Bước 4: Khai báo thông tin chứng từ:

• • Tài khoản chi: chọn tài khoản ngân hàng chi tiền
  • Mã nhân viên: chọn nhân viên đang tạm ứng
  • Các thông tin chung khác (không bắt buộc): Địa chỉ,Tài khoản nhận tiền
  • Thông tin chứng từ: Ngày hạch toán, Ngày chứng từ, Số chứng từ, Hạn quyết toán
  • Thông tin hạch toán: diễn giải, số tiền. Nếu hạch toán nhiều dòng, nhấn thêm dòng để thêm thông tin.
  • Điền các thông tin thống kê khác (nếu cần)

• Bước 5: Kiểm tra lại thông tin trên chứng từ, nhấn Cất
• Bước 6: Chọn chức năng In trên thanh công cụ, sau đó chọn chứng từ chi tiền gửi cần in.

Sau khi hạch toán xong nghiệp vụ tạm ứng cho nhân viên thông qua  chuyển khoản ngân hàng, phần mềm tự động chuyển thông tin của chứng từ vào Sổ tiền gửi ngân hàng. Thao tác xem báo cáo Sổ tiền gửi ngân hàng thực hiện tương tự như hướng dẫn Tại đây.