Trả các khoản vay thông qua tài khoản ngân hàng

Mục đích: Bài viết này giúp kế toán thực hiện hạch toán nghiệp vụ trả các khoản vay và nợ thuê tài chính thông qua tài khoản ngân hàng, đảm bảo ghi nhận chính xác số tiền trả nợ và cập nhật số dư tiền gửi trên phần mềm kế toán.

Nội dung bài viết gồm:

• Hướng dẫn định khoản
• Các bước thực hiện trên phần mềm
• Lưu ý về việc cập nhật chứng từ vào sổ tiền gửi ngân hàng

Phạm vi áp dụng: Dành cho kế toán, quản trị viên hệ thống và doanh nghiệp sử dụng phần mềm kế toán có phát sinh nghiệp vụ trả các khoản vay qua ngân hàng.

Nợ TK 341           Vay và nợ thuê tài chính

Có TK 112     Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)

Nghiệp vụ “Trả các khoản vay thông qua tài khoản ngân hàng” được thực hiện trên phần mềm như sau:

• Bước 1: Vào phân hệ Ngân hàng\tab Thu, chi tiền, chọn chức năng Thêm\Chi tiền.
• Bước 2: Lựa chọn phương thức thanh toán
• Bước 3: Chọn nội dung thanh toán (Nội dung TT) là Trả các khoản vay.

• Bước 4: Khai báo thông tin chứng từ:
  • Chọn thông tin chung: Tài khoản chi, Mã đối tượng, Địa chỉ,…
  • Chọn thông tin chứng từ : Ngày hạch toán, Ngày chứng từ, Số chứng từ
  • Chọn thông tin tab Hạch toán: Loại tiền, TK Nợ, TK Có, Số tiền
• Bước 5: Sau đó nhấn Cất
• Bước 6: Chọn chức năng In trên thanh công cụ, sau đó chọn chứng từ chi tiền gửi cần in.

Sau khi hạch toán xong nghiệp vụ trả các khoản vay thông qua tài khoản ngân hàng, phần mềm tự động chuyển thông tin của chứng từ vào Sổ tiền gửi ngân hàng. Thao tác xem báo cáo Sổ tiền gửi ngân hàng thực hiện tương tự như hướng dẫn Tại đây.