Chi khác bằng tiền gửi ngân hàng

Mục đích: Bài viết này hướng dẫn cách ghi nhận các khoản chi khác ngoài hoạt động thường xuyên bằng tiền gửi ngân hàng trên phần mềm kế toán, giúp đảm bảo quản lý đầy đủ các khoản chi phát sinh và kiểm soát dòng tiền hiệu quả.

Nội dung bài viết gồm: Hướng dẫn định khoản các trường hợp chi khác, cách lập và in chứng từ chi tiền, cùng lưu ý về việc tự động cập nhật vào sổ tiền gửi ngân hàng.

Phạm vi đáp ứng: Áp dụng cho doanh nghiệp, bộ phận kế toán thực hiện nghiệp vụ chi khác qua tài khoản ngân hàng trên phần mềm kế toán.

Nợ TK 121                 Chứng khoán kinh doanh

Nợ TK 244                 Ký quỹ, ký cược dài hạn (TT200)

Nợ TK 1386              Cầm cố, thế chấp, ký quỹ, ký cược (TT133)

Nợ TK 336                Phải trả nội bộ

Nợ TK 641                Chi phí bán hàng (TT200)

Nợ TK 642                Chi phí quản lý doanh nghiệp (TT200)

Nợ TK 6421, 6422  Chi phí bán hàng, chi phí quản lý doanh nghiệp (TT133)

Nợ TK …

Có TK 112       Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)

Nghiệp vụ “Chi khác bằng tiền gửi” được thực hiện trên phần mềm như sau:

Bước 1: Vào phân hệ Ngân hàng/tab Thu, chi tiền, chọn chức năng Thêm/Chi tiền.

Bước 2: Lựa chọn Phương thức thanh toán.

Bước 3: Chọn nội dung thanh toán là Chi khác.

Bước 4: Khai báo thông tin chứng từ, sau đó nhấn Cất.

Bước 5: Chọn chức năng In trên thanh công cụ, sau đó chọn chứng từ chi tiền gửi cần in.

Sau khi hạch toán xong nghiệp vụ chi khác bằng tiền gửi ngân hàng, phần mềm tự động chuyển thông tin của chứng từ vào Sổ tiền gửi ngân hàng. Thao tác xem báo cáo Sổ tiền gửi ngân hàng thực hiện tương tự như hướng dẫn Tại đây.