Điều chỉnh hóa đơn không mã – Đã gửi CQT theo BTH – Đã gửi người mua – Sai MST, sai sót về số tiền ghi trên hóa đơn, sai về thuế suất, tiền thuế hoặc hàng hóa ghi trên hóa đơn không đúng quy cách, chất lượng

1. Nội dung

Trường hợp phát hiện hóa đơn lập sai là hóa đơn điện tử mới/hóa đơn điều chỉnh/hóa đơn bị điều chỉnh không có mã của Cơ quan Thuế, đã gửi CQT theo bảng tổng hợp, đã gửi cho người mua có sai sót về:

Mã số thuế người mua
Số tiền ghi trên hoá đơn
Thuế suất, tiền thuế
Hàng hoá ghi trên hoá đơn không đúng quy cách, chất lượng…

Kế toán lựa chọn 1 trong 2 hình thức xử lý hóa đơn sau: Thay thế hóa đơn hoặc Điều chỉnh hóa đơn. Nếu lựa chọn hình thức Điều chỉnh hóa đơn thì cách thực hiện như sau:

1. Lập văn bản thỏa thuận ghi rõ nội dung sai và gửi đến người mua trước khi lập hóa đơn điều chỉnh.

2. Lập hóa đơn điều chỉnh để gửi người mua.

3. Lập bảng tổng hợp của kỳ phát hiện sai sót để gửi dữ liệu hóa đơn thay thế đến CQT.

Lưu ý:

Nếu có sai sót cần điều chỉnh hóa đơn từ lần thứ 2 trở đi, vui lòng lập hóa đơn điều chỉnh mới cho hóa đơn thay thế bị sai sót.
Không gửi thông báo hóa đơn điện tử đã lập sai mẫu số 04/SS-HĐĐT

2. Cách thực hiện

Bước 1: Lập văn bản thỏa thuận trước khi lập hóa đơn điều chỉnh

Bước 2: Lập hóa đơn điều chỉnh

Trên phân hệ Bán hàng, tab Xuất hóa đơn, chọn chức năng Lập hóa đơn điều chỉnh:

Chọn hóa đơn Điều chỉnh giá trị hoặc Điều chỉnh thông tin:

Chọn hóa đơn được điều chỉnh: Trên giao diện Hóa đơn điều chỉnh, nhấn vào biểu tượng kính lúp.
- Thiết lập điều kiện tìm hóa đơn và nhấn Lấy dữ liệu.
- Chọn hóa đơn muốn điều chỉnh và nhấn Đồng ý.

Lưu ý:

Kế toán có thể chọn nhanh hóa đơn bằng cách nhấn vào biểu tượng mũi tên.

Chương trình chỉ lấy lên những hóa đơn đã phát hành hóa đơn điện tử và có loại là Hóa đơn bán hàng trong nước, Hóa đơn bán hàng đại lý bán đúng giá, Hóa đơn giảm giá hàng bán, Hóa đơn trả lại hàng mua.

Chương trình sẽ tự động lấy lên các thông tin chung của hóa đơn gốc, kế toán có thể sửa lại các thông tin này (nếu cần). Sau đó, nhập lý do điều chỉnh hóa đơn.
Khai báo thông tin điều chỉnh hóa đơn: