Làm thế nào để theo dõi chi phí không hợp lý/không hợp lệ?

Bước 1: Trên chứng từ bạn vào Mẫu/Quản lý mẫu/nhấn Sửa/Tích chọn hiển thị cột CP không hợp lý.

Bước 2: Nếu là chi phí được xác định không hợp lý, tích chọn vào ô vuông trên cột CP không hợp lý khi nhập liệu chứng từ

Bước 1: xem danh sách các CP không hợp lý, xem trên báo cáo Sổ chi tiết các tài khoản, Sổ nhật ký chung

Bước 2: Khi chọn tham số báo cáo/ Phần Thống kê theo chọn: Chỉ có phát sinh/ Không tích chọn ô Cộng gộp các bút toán giống nhau.

Bước 3: Trên báo cáo nhấn chuột phải vào vùng bất kỳ/ chọn Sửa mẫu, tích chọn hiển thị cột Chi phí hợp lý/không hợp lý

Bước 4: Tại cột Chi phí hợp lý/không hợp lý, nhấn vào nút mũi tên màu đen để lọc điều kiện Chi phí hợp lý hoặc Chi phí không hợp lý

Bước 1: Vào phân hệ Thuế/ tab Thuế/ nhấn Thêm/ Chọn loại tờ khai TT80 – Quyết toán thuế TNDN năm (03/TNDN)

Bước 2: Chọn kỳ tính thuế, các phụ lục đi kèm tờ khai

Bước 3: Kiểm tra với các khoản chi phí hạch toán ở các TK: 632, 635, 641, 642, 811 và tích chọn là chi phí không hợp lý trên chứng từ, phần mềm sẽ tự động tổng hợp vào Tờ khai quyết toán thuế TNDN tại chỉ tiêu B4 Các khoản chi phí không được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế 

• Lưu ý:
  • Khoản chi phí không hợp lý này chỉ kê khai và bị trừ ra trong tờ khai quyết toán thuế TNDN ở chỉ tiêu B4, còn trên báo cáo Kết quả hoạt động kinh doanh trên BCTC các khoản chi phí này vẫn lên bình thường theo đúng tình hình chi phí thực tế của doanh nghiệp.