Làm thế nào lập Phụ lục giảm thuế GTGT theo Nghị quyết 204/2025/QH15 trên MISA SME?

Bước 1: Vào phân hệ Thuế \nhấn Thêm\chọn TT80 – Tờ khai thuế GTGT khấu trừ (01/GTGT)

Bước 2: Chọn Kỳ tính thuế

Bước 3: Tích chọn PL 142/2024/QH15 – 174/2024/QH15  – 204/2025/QH15

Lưu ý: Chương trình chỉ hiển thị dòng PL 142/2024/QH15 – 174/2024/QH15  – 204/2025/QH15 khi chọn Kỳ tính thuế từ Tháng 07/2025 hoặc từ Quý 3/2025.

Bước 4: Trên giao diện Tờ khai thuế GTGT,  nhấn sang tab PL 142, 174, 204 để xem số liệu.

Lưu ý:

• Nếu muốn xem Danh sách hóa đơn mua vào áp dụng thuế suất 8% thì nhấn vào dòng tương ứng trên phụ lục PL 142/2024/QH15 – 174/2024/QH15  – 204/2025/QH15. Chương trình sẽ hiển thị kết quả danh sách các hóa đơn mua vào (thuế suất 8%) trong kỳ kê khai thuế đó.
• Nếu bạn cần xem Danh sách chi tiết các hóa đơn giảm thuế GTGT thì:
  • Trên tab PL 142/2024/QH15 – 174/2024/QH15  – 204/2025/QH15, nhấn dòng “Bấm vào đây để xem chi tiết” ==> Chương trình sẽ hiển thị danh sách các Hóa đơn giảm thuế của kỳ thuế đó.

• Xem thêm Cách lấy số liệu tương tự hướng dẫn Tại đây
• Hướng dẫn cách xuất Tờ khai thuế ra xml để nộp trên Thuế điện tử: xem Tại đây

TRƯỜNG HỢP CÒN HẠN NÂNG CẤP

• Nâng cấp phần mềm lên từ MISA SME 2023 phiên bản R38 trở đi (xem hướng dẫn Tại đây), sau đó bạn thực hiện lập theo Trường hợp 1.

TRƯỜNG HỢP HẾT HẠN NÂNG CẤP

• Thực hiện gia hạn phần mềm MISA SME theo hướng dẫn Tại đây, sau đó bạn thực hiện nâng cấp SME lên phiên bản mới từ MISA SME 2023 phiên bản R38 trở đi (xem hướng dẫn Tại đây), và lập Phụ lục theo Trường hợp 1.