Làm thế nào khi bỏ ghi/ghi sổ các chứng từ liên quan tới TSCĐ phần mềm báo “Chứng từ không thể bỏ ghi/ghi sổ được”?

Biểu hiện: Khi bỏ ghi/ghi sổ các chứng từ liên quan tới TSCĐ phần mềm báo “TSCĐ … đã có phát sinh đánh giá lại, tính khấu hao, ghi giảm, điều chuyển hoặc chuyển TSCĐ thuê tài chính thành TSCĐ sở hữu sau ngày hạch toán của chứng từ khấu hao này. Để Bỏ ghi chứng từ này thì phải bỏ ghi các chứng từ liên quan.”

Phạm vi áp dụng: Kế toán, quản trị viên sử dụng phần mềm kế toán có nghiệp vụ quản lý TSCĐ.

Bước 1: Với cảnh báo không thành công, ấn Xem chi tiết để mở danh sách chứng từ liên quan

Lưu ý : Ngoài ra, có thể xem các chứng từ phát sinh liên quan của chứng từ tài sản cố định bằng cách:

• Tại tab Sổ tài sản, nhấn chọn tài sản cố định, chương trình sẽ hiển thị các chứng từ Khấu hao, Điều chuyển, Đánh giá lại, Chuyển TS thuê tài chính thành TS sở hữu tại các tab tương ứng trên phần mềm.

Bước 2: Bỏ ghi các chứng từ liên quan, lần lượt từ chứng từ phát sinh muộn nhất (có Ngày hạch toán lớn nhất) đến các chứng từ phát sinh trước đó.

Ví dụ: Muốn bỏ ghi chứng từ Khấu hao TSCĐ tháng 1 năm 2021 thì cần bỏ ghi lần lượt 3 chứng từ liên quan theo thứ tự:

• •  Đánh giá lại TSCĐ ngày 01/04/2021
  • Tính khấu hao tháng 03 năm 2021
  • Tính khấu hao tháng 02 năm 2021

Bước 3: Bỏ ghi/Ghi sổ chứng từ TSCĐ đang muốn thực hiện lúc đầu

Mở chứng từ TSCĐ ban đầu lên để Bỏ ghi. Ví dụ: Bỏ ghi chứng từ tính khấu hao

Bước 4: Ghi sổ lại các chứng từ liên quan

Nguyên tắc Ghi sổ: Ghi sổ chứng từ có ngày hạch toán bé đến chứng từ có ngày hạch toán lớn.

Ví dụ: Ghi sổ lần lượt 3 chứng từ liên quan theo thứ tự:

• • • • Tính khấu hao tháng 02 năm 2021
      • Tính khấu hao tháng 03 năm 2021
      • Đánh giá lại TSCĐ ngày 01/04/2021

Trường hợp chứng từ muốn Bỏ ghi/Ghi sổ chứa nhiều tài sản cố định. Kế toán có thể thực hiện Bỏ ghi/Ghi sổ tất cả chứng từ phát sinh của các tài sản bằng chức năng Ghi sổ/Bỏ ghi theo lô

• Vào menu Tiện ích, chọn Ghi sổ/Bỏ ghi theo lô.

• Thiết lập thông tin thời gian phát sinh của tài sản và tích chọn Tài sản cố định. Khoảng thời gian cần thiết lập phải chứa Ngày hạch toán chứng từ phát sinh sớm nhất đến chứng từ phát sinh muộn nhất.
• Nhấn Bỏ ghi sổ.

• Sau khi thực hiện bỏ ghi sổ và chỉnh sửa thông tin trên các chứng từ, thực hiện ghi sổ lại các chứng từ.