Trả trước tiền hàng cho nhà cung cấp bằng tiền gửi ngân hàng

Mục đích: Bài viết này hướng dẫn cách ghi nhận nghiệp vụ trả trước tiền mua hàng cho nhà cung cấp bằng tiền gửi ngân hàng trên phần mềm kế toán, giúp đảm bảo phản ánh chính xác các khoản ứng trước và quản lý dòng tiền hiệu quả.

Nội dung bài viết gồm: Hướng dẫn định khoản nghiệp vụ trả trước, cách lập và in chứng từ chi tiền, cùng lưu ý về việc tự động cập nhật vào sổ tiền gửi ngân hàng.

Phạm vi đáp ứng: Áp dụng cho doanh nghiệp, bộ phận kế toán hoặc anh/chị thực hiện nghiệp vụ thanh toán, ứng trước tiền hàng cho nhà cung cấp trên phần mềm kế toán.

Nợ TK 331          Phải trả cho người bán

Có TK 112    Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)

Nghiệp vụ “Trả trước tiền mua hàng cho nhà cung cấp” được thực hiện trên phần mềm như sau:

Bước 1: Vào phân hệ Ngân hàng\tab Thu, chi tiền, chọn chức năng Thêm\Chi tiền.

Bước 2: Lựa chọn Phương thức thanh toán.

Bước 3: Chọn nội dung thanh toán là Chi khác.

Bước 4: Khai báo thông tin chứng từ, sau đó nhấn Cất.

Bước 5: Chọn chức năng In trên thanh công cụ, sau đó chọn chứng từ chi tiền gửi cần in.

Sau khi hạch toán xong nghiệp vụ trả trước tiền hàng cho nhà cung cấp bằng tiền gửi ngân hàng, phần mềm tự động chuyển thông tin của chứng từ vào Sổ tiền gửi ngân hàng. Thao tác xem báo cáo Sổ tiền gửi ngân hàng thực hiện tương tự như hướng dẫn Tại đây.