Làm thế nào khi giá vốn trên báo cáo Tổng hợp bán hàng và Sổ chi tiết bán hàng lên không khớp nhau?

Mục đích: Bài viết này giúp kế toán nhận biết, kiểm tra và khắc phục nguyên nhân khiến số liệu Sổ chi tiết bán hàng không khớp với Tổng hợp bán hàng.

Nội dung bài viết gồm: Hướng dẫn xác định nguyên nhân, cách kiểm tra và xử lý chênh lệch.

Phạm vi áp dụng: Dành cho kế toán kiểm tra, đối chiếu và xử lý số liệu báo cáo bán hàng trên phần mềm kế toán.

Nguyên nhân:

Do Các chứng từ Bán hàng kiêm phiếu xuất kho nhưng TK giá vốn không hạch toán Nợ TK632.

=> Lên số liệu ở Sổ chi tiết bán hàng, không lên Tổng hợp bán hàng.

Cách kiểm tra: 

• Bước 1: Vào Báo cáo/ Bán hàng/ Sổ chi tiết bán hàng, chọn khoảng thời gian xem báo cáo lệch, nhấn Đồng ý.

• Bước 2: Tại giao diện Sổ chi tiết bán hàng, kiểm tra cột TK giá vốn xem có chứng từ nào hạch toán khác TK 632 không.

Bước 3: Sau khi lọc được các chứng từ hạch toán TK giá vốn khác TK Nợ 632 thì kiểm tra và chỉnh sửa lại cho đúng.