Tiền gửi

Mục đích: Bài viết này hướng dẫn cách xác định và xử lý các trường hợp chênh lệch số dư giữa phân hệ ngân hàng, sổ tiền gửi TK112 và bảng Cân đối tài khoản, cũng như các vấn đề liên quan đến số dư ngoại tệ trên sổ tiền gửi.

Nội dung bài viết gồm: Hướng dẫn kiểm tra nguyên nhân chênh lệch, các bước đối chiếu, xử lý số liệu không khớp và lưu ý khi làm việc với tài khoản ngoại tệ.

Phạm vi đáp ứng: Áp dụng cho doanh nghiệp, bộ phận kế toán thực hiện đối chiếu, kiểm tra và xử lý số dư tiền gửi ngân hàng trên phần mềm kế toán.

1. Làm thế nào khi tổng số dư tiền gửi trên phân hệ ngân hàng không bằng với số tồn trên sổ tiền gửi ngân hàng TK112?
2. Làm thế nào khi số dư TK112 trên bảng Cân đối tài khoản không khớp với số tồn trên sổ tiền gửi ngân hàng?
3. Làm thế nào khi xem sổ tiền gửi ngân hàng mẫu ngoại tệ phần số dư ngoại tệ hết mà quy đổi vẫn còn?