Lập chứng từ mua hàng nhận kèm hóa đơn đầu vào lấy về từ phần mềm khác, áp dụng theo Nghị quyết 101/2023/QH15

1. Nội dung

Từ MISA SME 2023 – R12.1, chương trình cho phép người dùng lập các loại chứng từ từ hóa đơn đầu vào đã xuất trên phần mềm khác, có áp dụng theo Nghị quyết 101/2023/QH15.

• Đơn vị nhận hóa đơn GTGT: Các hóa đơn có thuế suất thuế GTGT giảm 2% (thuế suất còn 8%).
• Đơn vị nhận hóa đơn bán hàng: Các hóa đơn được giảm trừ khoản tương đương 20% mức tỷ lệ để tính thuế GTGT.

2. Hướng dẫn

• Phần mềm SME đáp ứng lập các loại chứng từ sau:
  • Chứng từ mua hàng trong nước (qua kho/không qua kho)
  • Chứng từ mua dịch vụ
• Người dùng lập chứng từ mua hàng như bình thường. Trên chứng từ mua hàng, tại tab 2. Thuế, nhập số liệu như sau:
  • Với hóa đơn GTGT: Chọn thuế suất 8% tại cột % thuế GTGT

• • Với hóa đơn bán hàng: Nhập số tiền thuế GTGT được giảm = Thành tiền * Tỷ lệ tính thuế GTGT * 20% (VD: 300.000*5%*20% = 3000)
    Lưu ý: Chỉ nhập ô Thuế GTGT được giảm khi đơn vị nhận được hóa đơn bán hàng.