Rút tiền gửi ngân hàng về nhập quỹ tiền mặt

Mục đích: Bài viết hướng dẫn cách ghi nhận nghiệp vụ rút tiền gửi ngân hàng về nhập quỹ tiền mặt trên phần mềm, giúp đảm bảo quy trình kế toán, kiểm soát dòng tiền và lập chứng từ đúng quy định.

Nội dung bài viết gồm:

• Định khoản nghiệp vụ rút tiền gửi về nhập quỹ
• Hướng dẫn thực hiện nghiệp vụ trên phần mềm và in phiếu thu
• Lưu ý về vai trò của Thủ quỹ và lựa chọn phân hệ thao tác

Phạm vi áp dụng: Kế toán, thủ quỹ

Nợ TK 111                  Tiền mặt (1111, 1112)

Có TK 112               Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)

Nghiệp vụ “Rút tiền gửi ngân hàng về nhập quỹ tiền mặt” thực hiện trên phần mềm như sau: 

Bước 1: Vào phân hệ Quỹ\tab Thu, chi tiền, chọn chức năng Thêm\Thu tiền.

Bước 2: Chọn Lý do nộp là Rút tiền gửi về nhập quỹ.

Bước 3: Khai báo thông tin chứng từ, sau đó nhấn Cất.

Bước 4: Chọn chức năng In trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu phiếu thu cần in.

• Trường hợp Thủ quỹ có tham gia sử dụng phần mềm, sau khi phiếu thu rút tiền gửi ngân hàng về nhập quỹ tiền mặt được lập, chương trình sẽ tự động sinh ra phiếu thu trên tab Đề nghị thu, chi của Thủ quỹ. Thủ quỹ sẽ thực hiện ghi sổ phiếu thu vào sổ quỹ.
• Nghiệp vụ trên có thể thực hiện trên phân hệ Quỹ hoặc Ngân hàng. Tuy nhiên, kế toán nên thực hiện trên phân hệ để phục vụ cho việc lấy chứng từ lên sổ quỹ của Thủ quỹ.