2. Kiểm tra Báo cáo tình hình tài chính không cân (Tài sản và Nguồn vốn không bằng nhau)

Mục đích: Bài viết này hướng dẫn cách kiểm tra và xử lý các trường hợp Báo cáo tình hình tài chính không cân, hoặc đối chiếu thấy số liệu bên Tài sản và Nguồn vốn bằng nhau, nhưng hệ thống vẫn đưa ra cảnh báo lỗi Tài sản và Nguồn vốn không bằng nhau, giúp đảm bảo số liệu báo cáo tài chính chính xác, phục vụ công tác quyết toán và quản trị doanh nghiệp.

Nội dung bài viết gồm: Hướng dẫn kiểm tra số dư ban đầu, kết chuyển lãi lỗ, rà soát công thức báo cáo và đối chiếu số dư tài khoản với chỉ tiêu báo cáo.

Phạm vi đáp ứng: Áp dụng cho doanh nghiệp, bộ phận kế toán thực hiện lập và kiểm tra báo cáo tài chính trên phần mềm kế toán.

Anh/chị vào phân hệ Tổng hợp, tab Lập BCTC, nhấn Thêm\Báo cáo tài chính chi tiết hướng dẫn tại đây, sau đó thực hiện kiểm tra số liệu trên từng báo cáo bằng cách nhấn vào chức năng Kiểm tra.

Thực hiện kiểm tra

1. Kiểm tra công thức…
2. Kiểm tra Báo cáo tài chính không cân

Kết quả đối chiếu lần lượt theo:

• Số dư ban đầu của tài khoản nhập chưa cân
• Các tài khoản doanh thu, chi phí vẫn còn số dư đầu kỳ hoặc cuối kỳ do chưa kết chuyển lãi lỗ
• Công thức thiết lập Báo cáo tài chính bị trùng lặp ở nhiều chỉ tiêu
• Công thức thiết lập cho báo cáo chưa đúng với số dư của Tài khoản
• TK theo dõi theo đối tượng nhưng thiết lập công thức không theo đối tượng
• Đối chiếu thấy số liệu bên Tài sản và Nguồn vốn bằng nhau, nhưng hệ thống vẫn đưa ra cảnh báo lỗi Tài sản và Nguồn vốn không bằng nhau: Tài sản và Nguồn vốn không cân do thay đổi thiết lập chữ số thập phân