Làm thế nào khi hóa đơn hàng bán bị trả lại không lên bảng kê bán ra?

Ví dụ: Hóa đơn lập 05/01/2024 sau đó  ngày 10/01/2024 bên mua trả hàng, bên bán thực hiện xuất hóa đơn hàng bán bị trả lại (hóa đơn điều chỉnh giảm) cùng ngày.

Cuối tháng, khi lập tờ khai: Phần mềm sẽ tự động lấy Hóa đơn hàng bán bị trả lại (hóa đơn điều chỉnh giảm) lên bảng kê phụ lục bán ra 

• Hóa đơn gốc HĐ75 (HĐ bị điều chỉnh): Kê đúng giá trị doanh thu chưa thuế là 5 triệu, Tiền thuế GTGT là 500.000 đồng
• Hóa đơn điều chỉnh HĐ183: Kê phần chênh lệch giảm là (229.073) đồng

Ví dụ: Hóa đơn lập 05/01/2024 sau đó sang tháng 2 bên mua trả hàng, bên bán thực hiện xuất hóa đơn hàng bán bị trả lại (hóa đơn điều chỉnh giảm) ngày 01/02/2024.

Khi lên tờ khai thuế lần đầu tháng 1/2024 phần mềm sẽ không lấy được hóa đơn đơn hàng bán bị trả lại (hóa đơn điều chỉnh giảm) ngày 01/02/2024. Bạn cần thực hiện như sau:

Khi lập tờ khai thuế GTGT lần đầu, trên giao diện bảng kê hóa đơn HHDV bán ra, nhấn Chọn HĐ thay thế/điều chỉnh. Tại đây người dùng tiếp tục:

• Chọn phạm vi tìm kiếm hóa đơn. Nhấn Lấy dữ liệu.
• Tích chọn các hóa đơn thay thế/điều chỉnh cần lấy lên tờ khai.
• Nhấn Đồng ý

Lưu ý: Nếu là hóa đơn khác kỳ và đã nộp tờ khai lần đầu thì bạn tham khảo cách xử lý theo hướng dẫn Tại đây