Làm thế nào lập Phụ lục giảm thuế GTGT theo Nghị quyết 142/2024/QH15 trên MISA SME?

Mục đích: Bài viết giúp Quý khách nắm tổng quan điều kiện, phạm vi và các bước lập Phụ lục giảm thuế GTGT theo Nghị quyết 142/2024/QH15 trên phần mềm MISA SME, đảm bảo thực hiện đúng quy định và phiên bản phần mềm hỗ trợ.
Nội dung bài viết gồm:

• Điều kiện lập phụ lục giảm thuế GTGT
• Kiểm tra phiên bản phần mềm
• Hướng dẫn lập phụ lục trên MISA SME

Phạm vi áp dụng: Kế toán, người lập tờ khai thuế GTGT, doanh nghiệp sử dụng MISA SME

• Điều kiện áp dụng phụ lục giảm thuế

• • Từ phiên bản MISA SME 2023 R25 trở đi: Chương trình bổ sung PL-142/2024/QH15 – Phụ lục giảm thuế GTGT theo Nghị quyết 142/2023/QH15 (áp dụng từ kỳ tính thuế Tháng 07/2024 hoặc từ Quý 3/2024)
  • Từ phiên bản MISA SME 2023 R24 trở về trước: Chương trình không đáp ứng được Phụ lục giảm thuế GTGT theo Nghị quyết 142/2024/QH15. Vì vậy, người dùng cần nâng cấp lên phiên bản mới nhất.

• Đầu tiên, người dùng cần kiểm tra xem mình đang sử dụng phiên bản nào của phần mềm MISA SME, sau đó thực hiện theo 1 trong 2 trường hợp bên dưới

• • Cách xem phiên bản: Vào mục Trợ giúp\Giới thiệu\xem dòng sản phẩm và phiên bản R  (Ví dụ như hình dưới là dòng MISA SME 2023 và phiên bản R13)

TRƯỜNG HỢP 1: Với phiên bản MISA SME 2023 R25 trở đi

Bước 1: Vào phân hệ Thuế \nhấn Thêm\chọn TT80 – Tờ khai thuế GTGT khấu trừ (01/GTGT)

Bước 2: Chọn Kỳ tính thuế

Bước 3: Tích chọn phụ lục: PL 142/2024QH15

Lưu ý: Chương trình chỉ hiển thị dòng PL 142/2024/QH15 khi chọn Kỳ tính thuế từ Tháng 07/2024 hoặc từ Quý 3/2024.

Bước 4: Trên giao diện Tờ khai thuế GTGT,  nhấn sang tab PL 142/2024/QH15 để xem số liệu.

Lưu ý:

• Nếu muốn xem Danh sách hóa đơn mua vào áp dụng thuế suất 8% thì nhấn vào dòng tương ứng trên phụ lục 142/2024/QH15. Chương trình sẽ hiển thị kết quả danh sách các hóa đơn mua vào (thuế suất 8%) trong kỳ kê khai thuế đó.
• Nếu bạn cần xem Danh sách chi tiết các hóa đơn giảm thuế GTGT thì:
  • Trên tab PL142/2024/QH15, nhấn dòng “Bấm vào đây để xem chi tiết” ==> Chương trình sẽ hiển thị danh sách các Hóa đơn giảm thuế của kỳ thuế đó.
• Xem thêm Cách lấy số liệu tương tự hướng dẫn Tại đây
• Hướng dẫn cách xuất Tờ khai thuế ra xml để nộp trên Thuế điện tử: xem Tại đây

TRƯỜNG HỢP 2: Với phiên bản MISA SME 2023 R24 trở về trước

TRƯỜNG HỢP 2.1: CÒN HẠN NÂNG CẤP

• Nâng cấp phần mềm lên từ MISA SME 2023 R25 trở đi (xem hướng dẫn Tại đây), sau đó bạn thực hiện theo Trường hợp 1.

TRƯỜNG HỢP 2.2: HẾT HẠN NÂNG CẤP

• Liên hệ MISA để làm thủ tục gia hạn và nâng cấp lên phiên bản mới nhất Tại đây, sau đó bạn thực hiện theo Trường hợp 1.