Tôi muốn sửa đổi, bổ sung thêm công thức tính trên báo cáo lưu chuyển tiền tệ theo đặc thù của đơn vị thì làm như thế nào?

Mục đích: Hướng dẫn cách sửa đổi công thức liên quan đến các tài khoản đặc biệt trên báo cáo lưu chuyển tiền tệ, đảm bảo phù hợp với phát sinh thực tế tại đơn vị.

Nội dung: Cách kiểm tra, sửa đổi công thức cho các chỉ tiêu liên quan và ví dụ minh họa cụ thể.

Phạm vi áp dụng: Kế toán, quản trị viên, cán bộ tài chính

Bước 1: Trường hợp đơn vị có phát sinh các bút toán đặc biệt, có thể lọc tài khoản để xem tài khoản đó đang được thiết lập công thức tại các chỉ tiêu nào, từ đó sửa đổi lại cho phù hợp với phát sinh thực tế.

Ví dụ: Tại đơn vị, tài khoản 1281 được mở thành 2 tiết khoản 12811 – Tiền gửi có kỳ hạn dưới 3 tháng và 12812 – Tiền gửi có kỳ hạn trên 3 tháng. Khi đó, cần thay đổi lại công thức tính như sau:

• Phát sinh của TK 12811 sẽ được đưa vào chỉ tiêu Tiền và tương đương tiền đầu kỳ.
• Phát sinh của TK 12812 sẽ được cập nhật thay thế cho TK 1281 (theo công thức mặc định của chương trình).

Việc sửa đổi công thức được thực hiện như sau:

• Sửa lại công thức cho các chỉ tiêu liên quan đến TK 1281 thành TK 12812.

• Sửa công thức tính cho chỉ tiêu Tiền và tương đương tiền đầu kỳ để lấy thêm từ TK 12811.

• Ấn Đồng ý để lưu lại công thức mới.

Bước 2: Ấn Cất để lưu lại công thức báo cáo