Mua hàng tại đơn vị nhận ủy thác nhập khẩu

Việc nhận tiền ứng trước tiền của đơn vị giao ủy thác nhập khẩu có thể được thực hiện trên phân hệ Quỹ hoặc Ngân hàng tùy thuộc vào hình thức thanh toán bằng tiền mặt hay tiền gửi ngân hàng => Ví dụ: thanh toán bằng tiền gửi ngân hàng.
Bước 1: Vào phân hệ Ngân hàng, chọn Thu tiền (hoặc vào tab Thu, chi tiền, nhấn Thêm\Thu tiền).
Bước 2: Khai báo các thông tin chi tiết của phiếu thu tiền gửi.

• Mục Đối tượng: Chọn đơn vị giao ủy thác nhập khẩu ứng trước tiền.
• Mục Nộp vào TK: Chọn tài khoản nhận tiền.
• Mục Lý do thu: Chọn Thu khác.
• Mục Nhân viên: Chọn nhân viên tương ứng, nếu muốn theo dõi công nợ với đơn vị giao ủy thác nhập khẩu theo nhân viên kinh doanh phụ trách.

Bước 3: Nhấn Cất.
Lưu ý: Để theo dõi TK 3388 chi tiết theo đơn vị giao ủy thác nhập khẩu, cần tích chọn theo dõi chi tiết theo Đối tượng khi khai báo tài khoản.

Việc chuyển tiền để ký quỹ tại ngân hàng có thể được thực hiện trên phân hệ Quỹ hoặc Ngân hàng tùy thuộc vào hình thức tiền mặt hay tiền gửi ngân hàng => Ví dụ: dùng tiền gửi ngân hàng để ký quỹ.
Bước 1: Vào phân hệ Ngân hàng, chọn Chi tiền (hoặc vào tab Thu, chi tiền, nhấn Thêm\Chi tiền).
Bước 2: Chọn phương thức thanh toán.
Bước 3: Khai báo các thông tin chi tiết của chứng từ chi tiền:

• Mục Tài khoản chi: Chọn tài khoản chi tiền.
• Mục Nội dung TT: Chọn Chi khác.

Bước 4: Nhấn Cất.

Bước 1: Vào phân hệ Tổng hợp, chọn Chứng từ nghiệp vụ khác (hoặc vào tab Chứng từ NVK, nhấn Thêm\Chứng từ nghiệp vụ khác).
Bước 2: Khai báo các thông tin của chứng từ nghiệp vụ khác và Chọn Đối tượng Nợ là bên giao ủy thác nhập khẩu.

Bước 3: Nhấn Cất.

• Thực hiện lập chứng từ chi tiền tương tự như ở mục 3.2

Trước khi lập chứng từ bán hàng ghi nhận doanh thu phí ủy thác nhập khẩu, Kế toán cần phải khai báo một hàng hoá là Phí ủy thác có tính chất là Dịch vụ trên danh mục Vật tư hàng hoá.
Bước 1: Vào phân hệ Bán hàng, chọn Chứng từ bán hàng (hoặc vào tab Bán hàng, nhấn Thêm).
Bước 2: Chọn loại chứng từ bán hàng là Bán hàng hóa, dịch vụ trong nước.
Bước 3: Bỏ tích chọn Kiêm phiếu xuất kho và lựa chọn phương thức thanh toán.
Bước 4: Tích chọn Lập kèm hóa đơn.
Bước 5: Khai báo các thông tin chi tiết của chứng từ bán hàng.

• Tại tab Hàng tiền.

• Tại tab Thuế.

Bước 6: Nhấn Cất.
Lưu ý: Trường hợp đơn vị sử dụng luôn phần mềm để quản lý việc phát hành hóa đơn, Kế toán có thể xuất hóa đơn GTGT về hoa hồng ủy thác nhập khẩu cho bên giao ủy thác từ phần mềm