Lập dự toán ngân sách

Thường sử dụng ở bộ phận Kinh doanh

1. Tích chọn Doanh thu (không tích chọn Chi phí).

2. Chọn lập dự toán doanh thu bán hàng theo 1 trong 3 cách:

• Tài khoản: Cho phép lập dự toán doanh thu theo từng tài khoản doanh thu khai báo trên danh mục tài khoản gồm: 511x; 521x; 515x; 711x
• Nhóm VTHH: Cho phép lập dự toán chi tiết theo từng khoản mục doanh thu, mỗi khoản mục lại chi tiết theo từng nhóm VTHH (Riêng khoản mục Doanh thu hoạt động tài chính và Thu nhập khác không chi tiết theo nhóm VTHH mà vẫn chi tiết theo tài khoản)
• Tài khoản và nhóm VTHH: Cho phép lập dự toán theo từng tài khoản doanh thu, mỗi tài khoản lại chi tiết theo từng nhóm VTHH  (Riêng khoản mục Doanh thu hoạt động tài chính và Thu nhập khác không chi tiết theo nhóm VTHH mà vẫn chi tiết theo tài khoản)

Lưu ý: Trong cùng một năm, tất cả các đơn vị đều phải chọn cách lập dự toán doanh thu như nhau.

3. Nhập dự toán cho từng Tài khoản/nhóm VTHH (tùy theo thiết lập ở bước 2). (Nếu chưa có nhóm VTHH thì khai báo theo hướng dẫn tại đây)

4. Có thể xem các biểu đồ phân tích Doanh thu thực tế so với Dự toán để đánh giá xem kinh doanh có hiệu quả không. Trong đó:

• Tình hình thực hiện doanh thu: Thể hiện chênh lệch giữa Doanh thu thực tế so với Doanh thu dự toán của 01 đơn vị trong kỳ báo cáo.
• Tình hình thực hiện doanh thu theo tháng/quý: Thể hiện chênh lệch giữa Doanh thu thực tế so với Doanh thu dự toán của 01 đơn vị theo từng tháng/quý trong năm.
• Tình hình thực hiện doanh thu theo đơn vị: Thể hiện chênh lệch giữa Doanh thu thực tế so với Doanh thu dự toán của các đơn vị trực thuộc.

Thường sử dụng ở các phòng ban (trừ bộ phận Kinh doanh)

1. Tích chọn Chi phí (không tích chọn Doanh thu).

2. Nhập dự toán cho từng khoản mục chi phí (Nếu chưa có KMCP thì khai báo theo hướng dẫn tại đây)

Lưu ý:

• Khi phát sinh chứng từ hạch toán chi phí (Hạch toán vào các tài khoản chi phí 632, 641, 642, 811,…), cần chọn Khoản mục chi phí  tương ứng. Ví dụ: Khi lập phiếu chi.

• Xem báo cáo Tình hình chi phí thực tế so với dự toán
• Hoặc xem các biểu đồ phân tích Chi phí thực tế so với Dự toán trên tab Biểu đồ để đánh giá được chi phí sử dụng hiệu quả hay lãng phí. Trong đó:
  • Tình hình thực hiện chi phí: Thể hiện chênh lệch giữa Chi phí thực tế so với Chi phí dự toán của 01 đơn vị trong kỳ báo cáo.
  • Tình hình thực hiện chi phí theo tháng/quý: Thể hiện chênh lệch giữa Chi phí thực tế so với Chi phí dự toán của 01 đơn vị theo từng tháng/quý trong năm.
  • Tình hình thực hiện chi phí theo đơn vị: Thể hiện chênh lệch giữa Chi phí thực tế so với Chi phí dự toán của các đơn vị trực thuộc.

Thường sử dụng ở Tổng công ty hoặc các chi nhánh, cửa hàng

1. Tích chọn Doanh thu, tích chọn Chi phí.

2. Nhập dự toán Doanh thu và Chi phí tương tự trường hợp 1 và trường hợp 2

=> chương trình tự xác định dự toán Lợi nhuận, riêng mục Thuế TNDN có thể nhập lại nếu kế hoạch lợi nhuận đang lập khác với kế hoạch lợi nhuận tính thuế.

3. Xem các biểu đồ phân tích Doanh thu/Chi phí/Lợi nhuận thực tế so với Dự toán trên tab Biểu đồ để đánh giá được hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh. Trong đó:

• Tình hình thực hiện doanh thu/chi phí/lợi nhuận: Thể hiện chênh lệch giữa doanh thu/chi phí/lợi nhuận thực tế so với dự toán của 01 đơn vị trong kỳ báo cáo.
• Tình hình thực hiện doanh thu/chi phí/lợi nhuận theo tháng/quý: Thể hiện chênh lệch giữa doanh thu/chi phí/lợi nhuận thực tế so với dự toán của 01 đơn vị theo từng tháng/quý trong năm.
• Tình hình thực hiện doanh thu/chi phí/lợi nhuận theo đơn vị: Thể hiện chênh lệch giữa doanh thu/chi phí/lợi nhuận thực tế so với dự toán của các đơn vị trực thuộc.