8.2. Đã lập phiếu xuất kho nhưng chưa lập chứng từ ghi nhận doanh thu trong kỳ hoặc số lượng ghi nhận doanh thu khác với số lượng đã xuất kho dẫn đến ghi nhận doanh thu không tương ứng với chi phí

Mô tả: Trên báo cáo kiểm tra, đối chiếu chứng từ, sổ sách, chương trình hiển thị dòng phiếu xuất có Số lượng xuất nhưng Số lượng bán bằng 0.

Giải pháp: Lập chứng từ bán hàng để ghi nhận doanh thu của hàng hóa đã xuất bán:

Bước 1: Vào phân hệ Bán hàng, chọn Chứng từ bán hàng.

Bước 2: Bỏ tích chọn Kiêm phiếu xuất kho, nhấn vào biểu tượng bánh răng ⚙ ⏷

Bước 3: Tích chọn Lập từ phiếu xuất.

Bước 4: Nhấn biểu tượng mũi tên ⏷, chọn phiếu xuất muốn lập chứng từ ghi nhận doanh thu.

Bước 5: Kiểm tra thông tin trên chứng từ bán hàng và điều chỉnh lại (nếu cần).

Bước 6: Nhấn Cất.

Mô tả: Trên báo cáo kiểm tra, đối chiếu chứng từ, sổ sách, chương trình hiển thị dòng phiếu xuất kho có Số lượng xuất và Số lượng bán không khớp nhau.

Giải pháp:

Bước 1: Nhấn vào số chứng từ để mở phiếu xuất kho lên kiểm tra.

Bước 2: Trên phiếu xuất kho, nhấn vào số chứng từ bán hàng tham chiếu để mở chứng từ bán hàng lên kiểm tra.

Bước 3: Đối chiếu với thực tế để kiểm tra nguyên nhân chênh lệch. Nếu chênh lệch do sai sót, thì điều chỉnh lại số lượng trên Chứng từ bán hàng hoặc Phiếu xuất kho cho khớp nhau.

Bước 4: Nếu sửa Phiếu xuất kho: cần tính lại giá xuất kho để tránh tình trạng sai lệch giá của của các phiếu xuất đã phát sinh sau phiếu xuất này. Xem hướng dẫn tính giá xuất kho tại đây.

Bước 5: Nếu sửa Chứng từ bán hàng: cần lưu ý trường hợp chứng từ bán hàng đã lập hóa đơn riêng, sau khi sửa chứng từ bán hàng thì chương trình sẽ không cập nhật thay đổi lên hóa đơn tương ứng. Vì vậy, cần lập hóa đơn điều chỉnh/lập hóa đơn thay thế khớp số liệu với chứng từ bán hàng.

Bước 6: Trường hợp hóa đơn chưa kê khai thuế thì cần cập nhật lại số liệu trên tờ khai như sau:

• Mở Bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa, dịch vụ bán ra trên tờ khai có hóa đơn được điều chỉnh số lượng.
• Nhấn Sửa, nhấn Chọn chứng từ.
• Nhấn Đồng ý để chương trình cập nhật những thay đổi của hóa đơn lên tờ khai.

Lưu ý: (Có thể xem danh sách chênh lệch giữa Bảng kê thuế GTGT và sổ cái tại đây).

Bước 7:Trường hợp hóa đơn đã kê khai thuế thì người dùng cần lập tờ khai thuế bổ sung để lấy lên đầy đủ thông tin hóa đơn điều chỉnh, thay thế phát sinh trong kỳ kê khai.