2.1. Số dư ban đầu của tài khoản nhập chưa cân

Hướng dẫn:

Trên giao diện lập Bảng cân đối kế toán (TT200, QĐ48) hoặc Báo cáo tình hình tài chính (TT133), chọn chức năng Kiểm tra. Ở mục 2. Kiểm tra Bảng cân đối kế toán không cân, ấn Kiểm tra ngay.

Trường hợp Tổng số dư Nợ đầu kỳ và Tổng số dư Có đầu kỳ của các tài khoản không bằng nhau, chương trình sẽ hiện thị thông báo thể hiện số chênh lệch.

Nguyên nhân:

• Nguyên nhân 1: Số dư đầu kỳ bị nhập sai ở một vài chỉ tiêu nào đó.
• Nguyên nhân 2: Số liệu chưa được hoàn thiện vào thời điểm chuyển số dư từ năm trước sang năm sau, dẫn đến số liệu đầu kỳ phần Tài sản và nguồn vốn lệch nhau.

Giải pháp:

• Vào menu Nghiệp vụ\Nhập số dư ban đầu, chọn tab Số dư tài khoản.

• Nhập lại số dư tài khoản, theo số dư trên Bảng Cân đối tài khoản đã chốt tính đến trước ngày bắt đầu hạch toán trên phần mềm. Xem hướng dẫn khai báo số dư tài khoản tại đây.
  

Tham khảo thêm các nguyên nhân dẫn đến số liệu bị lệch hoặc không lên số liệu trên các báo cáo tài chính khác:

• Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
• Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (PP trực tiếp)
• Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (PP gián tiếp)
• Thuyết minh báo cáo tài chính