Dự báo thu, chi công nợ

Mục đích: Hướng dẫn theo dõi các khoản dự kiến thu, dự kiến chi trong thời gian tới để cân đối thu chi, tránh bội chi quỹ và cung cấp dự báo luồng tiền phục vụ công tác quản lý.

Nội dung:

• Các bước thực hiện dự báo dòng tiền
• Giải thích các thông tin hiển thị trên báo cáo dự báo dòng tiền

Phạm vi áp dụng: Kế toán, thủ quỹ, cán bộ quản lý tài chính.

Bước 1: Vào phân hệ Quỹ/Dự báo dòng tiền/Thêm (Nếu có dơn vị có chi nhânh hạch toán phụ thuộc và muốn xem cả số liệu của chi nhánh thì tích chon “Bao gồm số liệu chi nhánh phụ thuộc”).

Bước 2: Chọn kỳ báo cáo và nhấn Đồng ý.

Bước 3: Chương trình sẽ hiển thị thông tin các khoản dự kiến thu, chi đến ngày đã chọn và thông tin dự kiến tồn quỹ tại ngày đã chọn. Cụ thể:

• Tiền tồn đầu kỳ: Tổng số tồn quỹ tiền mặt và tiền gửi ngân hàng thực tế tại thời điểm hiện tại.
• Thu: Các khoản dự kiến thu được theo thời hạn thanh toán của các hóa đơn bán hàng (hoặc theo ngày thực tế phát sinh nếu không khai báo thời hạn thanh toán).
• Chi: Các khoản dự kiến chi ra theo thời hạn thanh toán của các hóa đơn mua hàng (hoặc theo ngày thực tế phát sinh nếu không khai báo thời hạn thanh toán).
• Tiền tồn cuối kỳ: Xác định theo công thức Tiền tồn cuối kỳ = Tiền tồn đầu kỳ + Dự kiến thu  – Dự kiến chi