Nhập kho hàng bán bị trả lại

Hướng dẫn Quý khách nắm được quy trình tổng thể và các bước thực hiện nghiệp vụ nhập kho hàng bán bị trả lại trên phần mềm. Sau khi đọc, Quý khách sẽ hiểu rõ các bước từ lập chứng từ trả lại đến ghi nhận nhập kho và in phiếu. Nội dung bài viết gồm:

• Định khoản nghiệp vụ nhập kho hàng bán bị trả lại
• Quy trình nghiệp vụ nhập kho hàng bán bị trả lại
• Các bước thực hiện nhập kho hàng bán bị trả lại trên phần mềm
• Lưu ý khi thực hiện nhập kho hàng bán bị trả lại

Phạm vi áp dụng: Kế toán, Thủ kho, Kế toán trưởng, Giám đốc

Nợ TK 152, 155, 156…

Có TK 632                  Giá vốn hàng bán

Trước khi thực hiện nghiệp vụ “Nhập kho hàng bán bị trả lại” kế toán cần phải lập chứng từ hàng bán bị trả lại trên tab Trả lại hàng bán của phân hệ Bán hàng.(Nếu chứng từ hàng bán trả lại không kiêm phiếu nhập kho thì phải làm nghiệp vụ này, còn nếu có tích kiêm phiếu nhập kho thì không cần làm phiếu nhập kho riêng). Khi đó, nghiệp vụ “Nhập kho hàng bán bị trả lại” được thực hiện như sau: 

Bước 1: Vào phân hệ Kho\tab Nhập, xuất kho, chọn chức năng Thêm\Nhập kho.

Bước 2: Chọn loại phiếu nhập kho là Hàng bán bị trả lại

Bước 3: Chọn chứng từ bán hàng bị trả lại bằng 1 trong 2 cách:

• Cách 1: Nhấn biểu tượng mũi tên, chọn chứng từ Hàng bán bị trả lại cần lập phiếu nhập kho.