1. Nội dung
Các doanh nghiệp sử dụng hóa đơn điện tử theo hình thức hóa đơn không có mã của cơ quan thuế thuộc các trường hợp sau thực hiện chuyển dữ liệu hóa đơn điện tử theo Bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn điện tử cùng thời hạn nộp hồ sơ khai thuế giá trị gia tăng.
- Cung cấp dịch vụ thuộc lĩnh vực: Bưu chính viễn thông, bảo hiểm, tài chính ngân hàng, vận tải hàng không, chứng khoán
- Bán hàng hóa là điện, nước sạch nếu có thông tin về mã khách hàng hoặc mã số thuế của khách hàng
2. Hướng dẫn nghiệp vụ
1. Lập tờ khai đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử không có mã
Xem hướng dẫn chi tiết Tại đây
2. Khởi tạo mẫu hóa đơn
Tại bước này, người dùng cần tích chọn phương thức chuyển dữ liệu là Chuyển theo Bảng tổng hợp dữ liệu hóa đơn điện tử
- Chuyển các mẫu hóa đơn đã có sẵn theo NĐ51 sang mẫu hóa đơn theo NĐ123.
- Chuyển đổi từ mẫu hóa đơn theo NĐ123 đã tạo trước đó.
Lưu ý: Khi thỏa mãn điều kiện, tại lần đầu tiên phát hành hóa đơn/PXK điện tử tương ứng với từng ký hiệu HĐ, chương trình sẽ gửi thông báo nhắc nhở người dùng xác nhận thông tin trước khi phát hành, để tránh phát sinh sai sót về sau.
Lưu ý: Khi gửi hóa đơn không mã đã phát hành cho khách hàng, phần mềm sẽ KHÔNG TỰ ĐỘNG GỬI dữ liệu hóa đơn này tới CQT.
4. Xử lý hóa đơn sai sót (nếu có)
Chương trình cho phép người dùng hủy, thay thế, điều chỉnh hóa đơn phát hành từ mẫu áp dụng chuyển bảng tổng hợp dữ liệu HĐĐT.
Lưu ý:
- Người dùng không phải lập thông báo hóa đơn sai sót mẫu 04/SS-HĐĐT gửi CQT
- Hóa đơn thay thế, điều chỉnh sau khi phát hành sẽ được gửi cho CQT cùng với hóa đơn gốc bằng Bảng tổng hợp dữ liệu HĐĐT
5. Lập và gửi bảng tổng hợp dữ liệu HĐĐT đến CQT
Lưu ý: Cùng thời hạn nộp hồ sơ khai thuế giá trị gia tăng, người dùng phải tự lập Bảng tổng hợp dữ liệu HĐĐT – Mẫu 01/TH-HĐĐT gửi CQT.
024 3795 9595
https://www.misa.vn/
