Bán hàng khuyến mại (có kèm điều kiện)

Với trường hợp này bạn thực hiện theo các bước sau:

Bước 1:  Vào phân hệ Bán hàng\tab Xuất hoá đơn, nhấn Thêm\Hóa đơn

• Lựa chọn loại chứng từ.
• Tab Hàng tiền: khai báo các mặt hàng được bán và khuyến mại => Với các mặt hàng bán, nhập Đơn giá theo giá bán tại thời điểm phát sinh giao dịch, với các mặt hàng được khuyến mại thì tích chọn vào cột Hàng khuyến mại và nhập Đơn giá, Thành tiền=0.

• Nhấn Cất.
• Nhấn Phát hành HĐĐT.

Lưu ý: Trường hợp đơn vị sử dụng Hóa đơn điện tử thì xem hướng dẫn phát hành hóa đơn tại đây.

• Chọn chức năng In trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu hóa đơn cần in.

Bước 2: Vào phân hệ Bán hàng\tab Bán hàng, nhấn Thêm

• • Lựa chọn loại chứng từ và hình thức thanh toán.
  • Tích chọn Kiêm phiếu xuất kho.
  • Bỏ tích chọn Lập kèm hoá đơn và tích chọn Đã lập hoá đơn.
  • Tab Phiếu thu: khai báo thông tin về khách hàng và chứng từ bán hàng.
  • Tab Phiếu xuất: khai báo thông tin về chứng từ xuất kho hàng bán và khuyến mại.
  • Tab Hàng tiền: Hạch toán ghi nhận doanh thu của các mặt hàng bao gồm cả hàng khuyến mại => Kế toán tự phân bổ doanh thu bán được cho các mặt hàng khuyến mại và nhập Đơn giá, Thành tiền cho từng mặt hàng.
• 
  • Tab Thuế, ghi nhận thuế GTGT của các mặt hàng.

• • Tab Giá vốn, ghi nhận giá vốn của hàng bán và hàng khuyến mại.

Lưu ý: Đơn giá vốn của hàng hoá sẽ được chương trình tự động tính căn cứ vào phương pháp tính giá xuất kho trên Hệ thống\Tuỳ chọn\Vật tư hàng hoá.

• • Nhấn Cất.

Với trường hợp này bạn thực hiện theo cách sau:

Xuất hóa đơn và hạch toán các mặt hàng bán thông thường

Bước 1: Vào phân hệ Bán hàng, chọn Chứng từ bán hàng (hoặc vào tab Bán hàng, nhấn Thêm)

• Chọn loại chứng từ bán hàng là Bán hàng hóa trong nước và phương thức thanh toán
• Tích chọn Kiêm phiếu xuất kho và Lập kèm hóa đơn.
• Tab Chứng từ ghi nợ: khai báo thông tin về khách hàng và chứng từ bán hàng: Mã khách hàng, Mã số thuế, Số chứng từ, Số phiếu xuất,…
• Tab Hóa đơn: Khai báo các thông tin Số hóa đơn, Mẫu số, Ký hiệu nếu không kết nối phần mềm meinvoice để xuất hóa đơn
• Tab Hàng tiền: Nhập mã hàng để hạch toán ghi nhận doanh thu của các mặt hàng bán thông thường và nhập Đơn giá, Thành tiền của từng mặt hàng

• Tab Thuế, ghi nhận thuế GTGT của các mặt hàng bán.

• Tab Giá vốn, ghi nhận giá vốn của các mặt hàng bán.

Lưu ý: Đơn giá vốn của hàng hoá sẽ được chương trình tự động tính căn cứ vào phương pháp tính giá xuất kho trên Hệ thống\Tuỳ chọn\Vật tư hàng hoá.

Bước 2: Nhấn Cất.

Bước 3: Nhấn Phát hành HĐĐT

Lưu ý: Trường hợp đơn vị sử dụng Hóa đơn điện tử thì xem hướng dẫn phát hành hóa đơn tại đây.

Xuất hóa đơn và hạch toán các mặt hàng khuyến mại

Bước 1: Vào phân hệ Bán hàng\tab Xuất hoá đơn, nhấn Thêm\Hóa đơn.

• Chọn loại hóa đơn Hóa đơn bán hàng hóa, dịch vụ trong nước
• Khai báo các mặt hàng được khuyến mại và thuế GTGT của hàng khuyến mại tại Tab Hàng tiền. (Lưu ý: với trường hợp này cần phải khai báo một mặt hàng có tính chất Chỉ là diễn giải trên danh mục Vật tư hàng hoá để hiển thị thêm mô tả hàng khuyến mại khi in hoá đơn GTGT)

• Nhấn Cất và Nhấn Phát hành HĐĐT.

Lưu ý: Trường hợp đơn vị sử dụng Hóa đơn điện tử thì xem hướng dẫn phát hành hóa đơn tại đây.

• Chọn chức năng In trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu hóa đơn cần in

Bước 2. Vào phân hệ Kho\tab Nhập, xuất kho, nhấn Thêm\Xuất kho.

• Ghi nhận lại bút toán hạch toán giá vốn của hàng khuyến mại. => Nợ TK 641(TT200), 6421(TT133)/Có TK 15x.

• Nhấn Cất.

Lưu ý: Đơn giá vốn của hàng hoá sẽ được chương trình tự động tính căn cứ vào phương pháp tính giá xuất kho trên Hệ thống\Tùy chọn\Vật tư hàng hóa.

Bước 3: Vào phân hệ Tổng hợp\tabChứng từ nghiệp vụ khác, nhấn Thêm\Chứng từ nghiệp vụ khác.

•  Hạch toán bút toán ghi nhận thuế GTGT cho hàng khuyến mại (tab Hạch toán).
  • Với TT200: Nợ TK 133/Có TK 3331.
  • Với TT 133: Nợ TK 6421/Có TK 3331

• Khai báo thông tin Thuế (tab Thuế)
  • Với TT133: Kế toán lưu ý không khai báo thông tin trên tab Thuế (do đã kê khai thuế GTGT hàng khuyến mại trên Hóa đơn tại Bước 1).
  • Với TT200: Kế toán cần kê khai thêm thông tin thuế GTGT đầu vào theo thông tin hoá đơn GTGT đầu ra kê khai tại Bước 1 để lên bảng kê mua vào.

• Nhấn Cất